財(cái)務(wù)公司是非銀行的金融機(jī)構(gòu)，它的服務(wù)對(duì)象為集團(tuán)成員單位，但是其業(yè)務(wù)范圍以及與它的交易對(duì)手則涉及到了各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)，如銀行、保險(xiǎn)、證券、信托等。由于這樣的特性，財(cái)務(wù)公司在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中就要面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等。因此如何防范好風(fēng)險(xiǎn)，建立起風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，對(duì)于財(cái)務(wù)公司而言顯得十分重要。

　　財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)

　　一般來(lái)說(shuō)，一個(gè)完整的財(cái)務(wù)公司風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)體系可以由公司董事會(huì)、董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、公司高級(jí)管理層、公司風(fēng)險(xiǎn)管理部、公司各部門(mén)合規(guī)專(zhuān)員、稽核審計(jì)部來(lái)組成。各個(gè)部門(mén)各司其職，對(duì)財(cái)務(wù)公司日常的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控和管理。

　　1.公司董事會(huì)：對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有最終責(zé)任；

　　2.董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)：屬于風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略層，承擔(dān)董事會(huì)授權(quán)下的日常風(fēng)險(xiǎn)管理職能，并定期向董事會(huì)報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理方面的有關(guān)問(wèn)題；

　　3.公司高級(jí)管理層：為公司風(fēng)險(xiǎn)管理的主要負(fù)責(zé)人，分管總經(jīng)理為風(fēng)險(xiǎn)管理的直接責(zé)任人；

　　4.公司風(fēng)險(xiǎn)管理部：是公司內(nèi)部具體負(fù)責(zé)識(shí)別、測(cè)量、監(jiān)控、評(píng)估和報(bào)告各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的專(zhuān)門(mén)部門(mén)。工作職責(zé)是制定公司業(yè)務(wù)發(fā)展所需的風(fēng)險(xiǎn)管理政策及程序，并監(jiān)督其執(zhí)行情況，負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、測(cè)量、監(jiān)控、評(píng)估和報(bào)告；

　　5.公司各部門(mén)合規(guī)專(zhuān)員：對(duì)本部門(mén)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有直接責(zé)任，負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)定期或不定期的風(fēng)險(xiǎn)排查，并將排查報(bào)告遞交風(fēng)險(xiǎn)管理部。

　　6.稽核審計(jì)部：負(fù)責(zé)對(duì)公司各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理情況檢查，并定期向公司董事會(huì)匯報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行和風(fēng)險(xiǎn)控制情況。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理政策的具體落實(shí)

　　1.建立一套完善的授權(quán)體系，每年由公司董事會(huì)下設(shè)的風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)擬定董事會(huì)對(duì)公司總經(jīng)理的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審批權(quán)限，經(jīng)董事會(huì)同意后，對(duì)公司總經(jīng)理進(jìn)行授權(quán)。超出授權(quán)，必須報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)或董事會(huì)。

　　2.建立一套比較完整的制度體系。財(cái)務(wù)公司在開(kāi)展各類(lèi)業(yè)務(wù)必須先制定業(yè)務(wù)管理辦法及操作流程，然后再具體開(kāi)展業(yè)務(wù)，將風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任落實(shí)到每個(gè)崗位。

　　3.制定全面的風(fēng)險(xiǎn)管理政策。財(cái)務(wù)公司在制定風(fēng)險(xiǎn)管理政策的時(shí)候可以針對(duì)不同種類(lèi)的風(fēng)險(xiǎn)制定出不同的風(fēng)險(xiǎn)管理政策，如信用風(fēng)險(xiǎn)管理政策、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、新業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策等。

　　4.建立合理的部門(mén)架構(gòu)，實(shí)現(xiàn)前后臺(tái)分離，并具體規(guī)定前后臺(tái)相互核對(duì)、互相制約的工作流程。

　　5.建立風(fēng)險(xiǎn)管理部，建立事前風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和事中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制。例如每筆貸款授信必須先報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部審查通過(guò)后，再報(bào)貸審會(huì)審議，每筆貸款發(fā)放都必須報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部審查通過(guò)后才能發(fā)放。同時(shí)還要建立強(qiáng)有力的事后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督控制機(jī)制。

　　6.規(guī)范匯報(bào)審批制度和集體決策機(jī)制，建立一套科學(xué)的績(jī)效考核機(jī)制。