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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
上手會(huì)計(jì)有很多應(yīng)收應(yīng)付賬長(zhǎng)期掛賬，而且有很多都是應(yīng)收賬款余額顯示負(fù)數(shù)在借方，應(yīng)付賬款余額也有很多是負(fù)數(shù)在貸方。這個(gè)是什么意思？而且很多應(yīng)付賬款其實(shí)都早已付款，但仍然在掛賬。該如何處理如何做分錄，而且需要附帶什么單據(jù)？
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，學(xué)員，這個(gè)負(fù)數(shù)的可以重分類，比如應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)重分類到預(yù)收賬款
很多應(yīng)付賬款其實(shí)都早已付款，但仍然在掛賬，核銷處理，
2022 03/27 10:24
冉老師 
2022 03/27 10:44
就是應(yīng)付賬款清零
借應(yīng)付賬款
貸營(yíng)業(yè)外收入
冉老師
2022 03/27 10:53
這樣要計(jì)入企業(yè)所得稅
冉老師
2022 03/27 11:28
1這個(gè)應(yīng)收賬款核銷清理掉，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出
冉老師
2022 03/27 11:28
2也是轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出。不然賬平不了
冉老師
2022 03/27 17:54
這個(gè)就是調(diào)整，也不算是壞賬，學(xué)員
冉老師
2022 03/27 17:54
金額大不大的，學(xué)員
84785018 
2022 03/27 10:43
核銷處理是指怎樣？
84785018
2022 03/27 10:51
這樣要計(jì)入企業(yè)所得稅嗎？
84785018
2022 03/27 11:17
好的，謝謝。還有1：應(yīng)收賬款有很多筆顯示負(fù)數(shù)余額在借方，其實(shí)有些是已經(jīng)收款開(kāi)發(fā)票了，只不過(guò)當(dāng)時(shí)有些客戶是付款賬戶和發(fā)票公司名稱不對(duì)應(yīng)。所以當(dāng)時(shí)沒(méi)有對(duì)上就掛著賬，這個(gè)現(xiàn)在該如何處理？2：還有就是應(yīng)收賬款當(dāng)時(shí)收了現(xiàn)金或者收了客戶轉(zhuǎn)賬支票而背書(shū)給其他人了，所以那筆款項(xiàng)還掛著賬。
這些現(xiàn)在處理該怎么處理
84785018
2022 03/27 16:58
轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入和營(yíng)業(yè)外支出，這個(gè)情況企業(yè)所得稅會(huì)反映會(huì)納稅。而且在壞賬的情況下才這樣處理吧。問(wèn)題我不是壞賬，是已經(jīng)交易完成，只是上手外賬會(huì)計(jì)不知情況一直掛賬？
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