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問(wèn)題已解決
應(yīng)交稅費(fèi)貸方有余額，2021的稅費(fèi)減免都沒(méi)有轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在要怎么做，稅務(wù)怎么做？
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就是咱減免的部分沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，是這個(gè)意思吧？
2023 07/14 12:02
84784990 
2023 07/14 12:10
對(duì)的從21年開(kāi)始應(yīng)交稅費(fèi)一直貸方有余額。
玲老師 
2023 07/14 12:13
先做結(jié)轉(zhuǎn)
借，應(yīng)交稅費(fèi)貸，以前年度損益調(diào)整。
是需要調(diào)整所得稅。
借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。
結(jié)轉(zhuǎn)損益，
借以前年度損益調(diào)整，貸未分配利潤(rùn)。
84784990
2023 07/14 12:15
不能直接，借，應(yīng)交稅費(fèi)，貸營(yíng)業(yè)外收入嗎？這個(gè)稅費(fèi)是因?yàn)闋I(yíng)業(yè)收入沒(méi)達(dá)起征點(diǎn)的
玲老師
2023 07/14 12:19
您好，如果您金額特別小，可以這樣處理金額大的就是上面玩的那種處理。
玲老師
2023 07/14 12:19
這是考慮重要性的原則。
84784990
2023 07/14 12:20
21年到現(xiàn)在是有4萬(wàn)多的應(yīng)交稅費(fèi)，做賬時(shí)是按借銀存，貸主營(yíng)，應(yīng)交稅費(fèi)3%來(lái)算的
玲老師
2023 07/14 12:25
這個(gè)金額其實(shí)也不算小，我建議你是按我這樣處理。這樣是正規(guī)的處理。
84784990
2023 07/14 12:27
那就是直接可以在23年6月做賬做結(jié)轉(zhuǎn)是嘛？那稅務(wù)方面呢怎么做？
玲老師
2023 07/14 12:31
稅務(wù)的聯(lián)系稅務(wù)局補(bǔ)稅就可以了。然后處理就做到現(xiàn)在是正確的。
84784990
2023 07/14 12:32
我們這個(gè)企業(yè)沒(méi)有盈利的，還是虧損狀態(tài)，利潤(rùn)是負(fù)數(shù)呢
玲老師
2023 07/14 12:32
你好 虧損不交稅的? ?
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