00:10:00
問題已解決
老師，你好，服務(wù)成本對方多開了專票，我方當期不需要入那么多，多開部分成本怎么入賬合理的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你可以紅沖做進項轉(zhuǎn)出的，借主營業(yè)務(wù)成本應交稅費、應交增值稅進項貸銀行存款應付賬款，借應付賬款，
借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
2022 05/10 12:38
郭老師 
2022 05/10 12:50
你好，沒有做到成本里面應付賬款這不也紅沖啦，比如金額100稅額20，你們只允許抵扣，金額80稅額15
借應付賬款，
借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)20
貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出5
郭老師
2022 05/10 12:54
你好，轉(zhuǎn)出的就不允許抵扣啦，已經(jīng)紅沖啦。
郭老師
2022 05/10 12:57
你好，對的似的，對方是開多了還是提前給你開的？
郭老師
2022 05/10 12:57
我是提前給你開的話，進項可以一次抵扣你的成本，多開的那一部分做到預付賬款。
郭老師
2022 05/10 13:02
你好，對的是的，可以這么做。
郭老師
2022 05/10 13:15
可以的，可以這么做的。
84785024 
2022 05/10 12:45
借應付賬款，
借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
這塊沒明白，多余的成本為啥都轉(zhuǎn)到進項稅額轉(zhuǎn)出的
84785024
2022 05/10 12:53
那多的成本下期怎么做賬呢，轉(zhuǎn)出的稅金部分呢
84785024
2022 05/10 12:55
那成本也不可以再用了嗎，那不是虧了嗎
84785024
2022 05/10 13:01
多開的，后期叫少開就行的
84785024
2022 05/10 13:02
當時進項發(fā)票認證了的
84785024
2022 05/10 13:14
借 主營業(yè)務(wù)成本 100
? ? ?應交稅費（進項稅額）—待認證進項稅6
? ? ?貸 預付賬款? 53
? ? ? ? 應付賬款50
借? 應交稅費-進項稅額? 6
貸? 應交稅費-（進項稅額）-待認證
借：應付賬款? 50
貸主營業(yè)務(wù)成本? ?50
下月成本
借 應付賬款50
? 貸：銀行存款
借 主營業(yè)務(wù)成本
? 貸 應付賬款
84785024
2022 05/10 13:14
分錄整體是這樣嗎
閱讀 276
描述你的問題，直接向老師提問
24
意見反饋
