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我國(guó)中小企業(yè)融資存在的問(wèn)題及對(duì)策

來(lái)源: 劉軍林 編輯: 2010/09/19 14:05:44  字體:

  [摘要]中小企業(yè)融資困境是中小企業(yè)金融研究最核心的問(wèn)題。改革開(kāi)放以來(lái),中小企業(yè)取得了長(zhǎng)足的發(fā)展,為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康、快速發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。但近年來(lái),中小企業(yè)融資方面存在的問(wèn)題及困境也很多,本文對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因和解決途徑做一探討和研究。

  一、影響我國(guó)中小企業(yè)融資的主要因素

  對(duì)于制約我國(guó)中小企業(yè)融資的瓶頸及其融資難的成因問(wèn)題,目前學(xué)術(shù)界眾說(shuō)紛紜。筆者認(rèn)為,制約中小企業(yè)融資的因素從根本上來(lái)看,可歸結(jié)為以下兩大方面:

  1、內(nèi)部因素

 ?。?)中小企業(yè)規(guī)模較小,財(cái)產(chǎn)實(shí)力較弱,資產(chǎn)信用等級(jí)不高

  隨著金融改革力度的不斷加大,各家商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)貸款往往要求相應(yīng)的抵押和擔(dān)保。但我國(guó)的中小企業(yè)普遍而言發(fā)展歷史不長(zhǎng),積累有限,抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力薄弱。因此在需要向銀行借貸時(shí),往往拿不出多少可供抵押或質(zhì)押的資產(chǎn),符合銀行要求的貸款擔(dān)保人也難以找到,而不得不放棄向銀行申請(qǐng)貸款。

 ?。?)大多數(shù)中小企業(yè)內(nèi)部組織和管理制度不健全

  我國(guó)許多中小企業(yè)存在著成員之間產(chǎn)權(quán)不清;企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度不健全;董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè);財(cái)務(wù)制度不健全、不透明;財(cái)務(wù)管理混亂,決策方法不科學(xué)等等問(wèn)題。另外,大部分中小企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)水平低,生產(chǎn)盲目性大,創(chuàng)新能力不強(qiáng),受市場(chǎng)的影響較大。

  2、外部因素

  (1)政府方面

  我國(guó)的中小企業(yè)是在改革開(kāi)放的宏觀環(huán)境下的產(chǎn)物,從國(guó)家政策在貸款上對(duì)中小企業(yè)存在一定的偏見(jiàn),缺乏專門(mén)的政策性金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)展提供幫助,缺乏相應(yīng)的政策法規(guī)的支持,同時(shí)政府建立的風(fēng)險(xiǎn)投資基金還處于發(fā)展初期,相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)投資的法律、法規(guī)的制定也還處于萌芽階段。此外,政府對(duì)中小企業(yè)的稅收優(yōu)惠政策和措施不到位,政府的財(cái)政支持力度不夠等原因是我國(guó)中小企業(yè)融資難的重要原因之一。

 ?。?)社會(huì)環(huán)境

  首先,相關(guān)的法律制度滯后,有關(guān)中小企業(yè)金融方面的專門(mén)法律法規(guī)基本上還沒(méi)有制定。其次,抵押擔(dān)保機(jī)制不健全,社會(huì)信用體制不完善。中小企業(yè)要想取得貸款,就要進(jìn)行抵押、擔(dān)保的登記,但由于大多數(shù)中小企業(yè)組織結(jié)構(gòu)過(guò)于分散,因此很難得到銀行的貸款支持。中小企業(yè)的信用環(huán)境和金融服務(wù)環(huán)境尚待改善。

  二、解決中小企業(yè)融資困難的對(duì)策

  1、政府層面-政府要積極推進(jìn)金融體制改革,對(duì)中小企業(yè)給予政策支持

  隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,中小企業(yè)在金融系統(tǒng)中的劣勢(shì)地位越加明確,這就決定了政府應(yīng)對(duì)中小企業(yè)的融資給予積極扶持。

 ?。?)稅收優(yōu)惠。這是最直接的資金援助方式。政府可利用降低稅率、稅收減免、提高稅收起征點(diǎn)和提高固定資產(chǎn)折舊率等方法對(duì)中小企業(yè)給予金融支持。

 ?。?)財(cái)政補(bǔ)貼。政府可采取就業(yè)補(bǔ)貼、研究與開(kāi)發(fā)補(bǔ)貼、出口補(bǔ)貼等形式對(duì)中小進(jìn)行金融支持。

  (3)政府可以考慮在財(cái)政預(yù)算中建立一定規(guī)模的中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,或設(shè)立中小企業(yè)辦互助會(huì)等形式,設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)投資貸款擔(dān)?;?。

 ?。?)為中小企業(yè)創(chuàng)造平等競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境,盡快制定《擔(dān)?;鸱ā贰ⅰ讹L(fēng)險(xiǎn)投資法》等法規(guī),使中小企業(yè)可與國(guó)有大企業(yè)以平等的市場(chǎng)主體身份進(jìn)入資本市場(chǎng)融資,同時(shí)取消上市公司的指標(biāo)分配辦法和上市額度等限制,鼓勵(lì)符合條件的中小企業(yè)上市。

  2、金融系統(tǒng)層面-加快銀行等金融系統(tǒng)改革,改善中小企業(yè)間接融資渠道

  首先,具備條件的銀行在進(jìn)行改造時(shí),要允許民間資本以建設(shè)投資基金方式參股。其次,國(guó)有金融機(jī)構(gòu)(城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社為主)要進(jìn)一步擴(kuò)大向中小企業(yè)發(fā)放貸款的比例,并在貸款審批、結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬、資本運(yùn)營(yíng)等方面提供給中小企業(yè)以高效優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù),為中小企業(yè)籌集資金創(chuàng)造條件。最后,可適當(dāng)考慮設(shè)立專門(mén)為中小企業(yè)服務(wù)的銀行,如可組建政策性和商業(yè)性的中小企業(yè)銀行,主要解決中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)過(guò)程中和固定資產(chǎn)方面對(duì)中長(zhǎng)期貸款的需求,對(duì)需要扶持的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款,專門(mén)扶持中小企業(yè)的發(fā)展。

  3、中小企業(yè)自身層面-中小企業(yè)要全方位提高自身素質(zhì)

  我國(guó)中小經(jīng)濟(jì)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的地位與作用日益突出,通過(guò)提高中小企業(yè)自身素質(zhì),來(lái)解決融資難的問(wèn)題是當(dāng)務(wù)之急,可以從下面幾個(gè)方面來(lái)改進(jìn)和提高。

  (1)提高中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者和管理者的水平,大力引進(jìn)優(yōu)秀人才和先進(jìn)技術(shù)。要建立規(guī)范的現(xiàn)代企業(yè)制度,進(jìn)一步完善法人治理結(jié)構(gòu);要合法經(jīng)營(yíng),規(guī)范管理,引進(jìn)優(yōu)秀人才,開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù),提高產(chǎn)品的科技含量,用先進(jìn)的管理方法來(lái)管理企業(yè),規(guī)范行為,提高社會(huì)影響;要引進(jìn)現(xiàn)代化管理模式,提高自身和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平和管理能力。總之,只有提高了自身的管理水平和經(jīng)營(yíng)能力,才能在資本市場(chǎng)上成功地進(jìn)行融資活動(dòng)。

  (2)改善中小企業(yè)的信譽(yù)形象。中小企業(yè)的良好信譽(yù)形象在融資成功的過(guò)程中扮演著非常重要的角色,中小企業(yè)可以建設(shè)誠(chéng)信文化,凝聚誠(chéng)信精神,擴(kuò)大社會(huì)影響力,提高企業(yè)的知名度和美譽(yù)度。同時(shí)中小企業(yè)應(yīng)注重自身信用建設(shè),大力提高自身信用水平,提高信用意識(shí)。

 ?。?)建立良好的銀企關(guān)系。中小企業(yè)要積極加強(qiáng)與銀行的信息溝通,改善信息不對(duì)稱狀況,可以使企業(yè)更好地了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況、管理水平和發(fā)展前景,從而可以客觀而準(zhǔn)確地判斷企業(yè)的信用水平,提高信貸成功的幾率。同時(shí),銀行還能對(duì)企業(yè)進(jìn)行有效地監(jiān)督,防止錯(cuò)誤投資,防范道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

  4、社會(huì)層面-構(gòu)建信用擔(dān)保體系、分散化解信用風(fēng)險(xiǎn)

  在建立以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的信用擔(dān)保體系時(shí),首先,鼓勵(lì)民間資本參與擔(dān)保,成立多種形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。應(yīng)加大對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的政策支持力度,從市場(chǎng)準(zhǔn)入、稅收、資信共享等方面提供支持。另外,要建立再擔(dān)保機(jī)構(gòu),降低擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)事業(yè),如果僅靠擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的資金實(shí)力,是很難實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營(yíng)的。因此,可以組建全國(guó)范圍和省內(nèi)范圍的兩級(jí)再擔(dān)保機(jī)構(gòu),與直接面向中小企業(yè)的各種形式的擔(dān)保機(jī)構(gòu)一起形成的擔(dān)保體系,來(lái)共同解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題,促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。

  參考文獻(xiàn):

 ?。?]曾凡惠.中小企業(yè)融資難的成因分析[J].科技信息.2007(23).

 ?。?]張立新.中小企業(yè)融資困難問(wèn)題探析[J].中國(guó)集體經(jīng)濟(jì).2007 (10).

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