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三、判斷題
1、因上市公司減少股本導(dǎo)致投資者及其一致行動(dòng)人取得被收購公司的股份達(dá)到5%及之后變動(dòng)5%的,投資者及其一致行動(dòng)人免于履行報(bào)告和公告義務(wù)。( )
2、收購公司一般應(yīng)首先選用向銀行貸款(若法律、法規(guī)或政策允許)的方式融資,因?yàn)樗俣瓤?,籌資成本低,且易保密。( )
3、除了津貼外,獨(dú)立董事不應(yīng)當(dāng)從該上市公司及其主要股東或有利害關(guān)系的機(jī)構(gòu)和人員取得額外的、未予披露的其他利益。( )
4、206年1月1日實(shí)施的經(jīng)修訂的《證券法》在發(fā)行監(jiān)管方面明確了公開發(fā)行和非公開發(fā)行的界限。( )
5、全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊(cè)資本的20%.( )
6、招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關(guān)本次發(fā)行的簡要情況,無須包括招股說明書全文各部分的主要內(nèi)容。( )
7、公司章程的修改可由股東大會(huì)以普通決議通過。( )
8、發(fā)行次級(jí)債券時(shí),發(fā)行人應(yīng)組成承銷團(tuán),承銷團(tuán)在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷次級(jí)債券。( )
9、保薦機(jī)構(gòu)對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及其簽字人員出具的專業(yè)意見存有疑義的,應(yīng)當(dāng)主動(dòng)與發(fā)行人進(jìn)行協(xié)商。( )
10、發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份,應(yīng)當(dāng)由依法設(shè)立的證券公司承銷,簽訂承銷協(xié)議。發(fā)起人向社會(huì)公開募集股份,應(yīng)當(dāng)同銀行簽訂代收股款協(xié)議。( )
11、上市公司申請(qǐng)發(fā)行新股,公司重要資產(chǎn)、核心技術(shù)或其他重大權(quán)益的取得合法,能夠持續(xù)使用,不存在現(xiàn)實(shí)或可預(yù)見的重大不利變化。( )
12、所謂關(guān)聯(lián)關(guān)系,是指公司控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系,以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。國家控股的企業(yè)之問因?yàn)橥車铱毓啥哂嘘P(guān)聯(lián)關(guān)系。( )
13、證券公司應(yīng)重點(diǎn)防范因管理不善、權(quán)責(zé)不明、未勤勉盡責(zé)等原因?qū)е碌姆娠L(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及道德風(fēng)險(xiǎn)。( )
14、詢價(jià)對(duì)象及配售對(duì)象無需證書,即可直接登錄申購平臺(tái)參與初步詢價(jià)及累計(jì)投標(biāo)詢價(jià)。( )
15、非公開發(fā)行股票發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%.( )
16、上市公司在重大資產(chǎn)重組交易完成后成為持股型公司的,作為主要標(biāo)的資產(chǎn)的企業(yè)股權(quán)應(yīng)當(dāng)為控股權(quán)。( )
17、財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)、證券交易所報(bào)送“持續(xù)上市總結(jié)報(bào)告書”。( )
18、目前的企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)程序分為先核定規(guī)模(額度)、后核準(zhǔn)發(fā)行兩個(gè)環(huán)節(jié)。( )
19、戰(zhàn)略投資者不得參與首次公開發(fā)行股票的初步詢價(jià)和累計(jì)投標(biāo)詢價(jià),并應(yīng)當(dāng)承諾獲得本次配售的股票持有期限不少于l2個(gè)月,持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計(jì)算。( )
20、轉(zhuǎn)換價(jià)值是可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)際轉(zhuǎn)換時(shí)按轉(zhuǎn)換成普通股的市場價(jià)格計(jì)算的理論價(jià)值。( )
21、招股說明書應(yīng)使用事實(shí)描述性語言,保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂,突出事件實(shí)質(zhì),不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。( )
22、股份有限公司申請(qǐng)其股票上市,公司股本總額不少于人民幣3000萬元。( )
23、發(fā)行人運(yùn)行不足3年的,應(yīng)披露設(shè)立前利潤表編制的會(huì)計(jì)主體及確定方法;存在剝離調(diào)整的,還應(yīng)披露剝離調(diào)整的原則、方法和具體剝離情況。( )
24、董事會(huì)秘書由董事長提名,經(jīng)董事會(huì)聘任或解聘。公司董事或者其他高級(jí)管理人員可以兼任公司董事會(huì)秘書。( )
25、董事會(huì)每年度至少召開一次會(huì)議,每次會(huì)議應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開10日前通知全體董事和監(jiān)事。代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或者監(jiān)事會(huì),可以提議召開董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。
26、收購人公告要約收購報(bào)告書摘要后15日內(nèi)未能發(fā)出要約的,財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)督促收購人立即公告未能如期發(fā)出要約的原因及中國證監(jiān)會(huì)提出的反饋意見。( )
27、現(xiàn)金收購主要有兩種方式、以現(xiàn)金購買資產(chǎn)和以現(xiàn)金購買股票。( )
28、公開發(fā)行公司債券籌集的資金,可用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。( )
29、縱向收購是指同屬于一個(gè)產(chǎn)業(yè)或行業(yè),生產(chǎn)或銷售同類產(chǎn)品的企業(yè)之間發(fā)生的收購行為。( )
30、認(rèn)股權(quán)的執(zhí)行增加公司的權(quán)益資本,同時(shí)改變其負(fù)債。( )
31、發(fā)起機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)取得的收益應(yīng)按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定計(jì)算繳納企業(yè)所得稅,轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)所發(fā)生的損失可按企業(yè)所得稅的政策規(guī)定扣除。( )
32、外國投資者在并購后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊(cè)資本中的出資比例高于25%的,該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。( )
33、金融債券定向發(fā)行的,經(jīng)認(rèn)購人同意,可免于信用評(píng)級(jí)。( )
34、截至209年年底,我國尚未有可交換公司債券發(fā)行。( )
35、上市公司董事會(huì)可以按照股東大會(huì)的有關(guān)決議,設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會(huì)。專門委員會(huì)的成員全部由董事組成。( )
36、公司債券沒有強(qiáng)制性擔(dān)保要求。( )
37、短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易,約定在一定期限內(nèi)還本付息,最長期限不超過2年的有價(jià)證券。( )
38、所謂的內(nèi)核是指保薦機(jī)構(gòu)的內(nèi)核小組對(duì)擬向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送的發(fā)行申請(qǐng)材料進(jìn)行核查,確保證券發(fā)行不存在重大法律和政策障礙以及發(fā)行申請(qǐng)材料具有較高質(zhì)量的行為。( )
39、發(fā)起人或股東將經(jīng)營業(yè)務(wù)納入擬發(fā)行上市公司的,該經(jīng)營業(yè)務(wù)所必需的商標(biāo)可不進(jìn)入公司。( )
40、在境內(nèi)外市場發(fā)行并上市的公司在境外市場披露的信息,應(yīng)當(dāng)同時(shí)在境內(nèi)市場披露。( )
41、超級(jí)多數(shù)條款是指,如果更改公司章程中的反收購條款時(shí),須經(jīng)過超級(jí)多數(shù)股東的同意。超級(jí)多數(shù)一般應(yīng)達(dá)到股東的90%以上。( )
42、1994年7月1日實(shí)施的《公司法》規(guī)定,我國募集設(shè)立的公司均指向特定對(duì)象募集設(shè)立的股份有限公司。205年l0月27日修訂實(shí)施的《公司法》將募集設(shè)立分為向特定對(duì)象募集設(shè)立和公開募集設(shè)立。( )
43、上市公司公開發(fā)行新股的,其與控股股東或?qū)嶋H控制人的人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開,機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立,能夠自主經(jīng)營管理。( )
44、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)收到核準(zhǔn)申請(qǐng)后,對(duì)符合核準(zhǔn)要求的,及時(shí)組織有關(guān)專家審核,在30個(gè)工作日內(nèi)完成對(duì)評(píng)估報(bào)告的核準(zhǔn);對(duì)不符合核準(zhǔn)要求的,予以退回。( )
45、公司分配當(dāng)年稅后利潤時(shí),應(yīng)當(dāng)提取利潤的l0%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本30%以上的,可以不再提取。( )
46、對(duì)承擔(dān)社會(huì)職能的非經(jīng)營性資產(chǎn)可將非經(jīng)營性資產(chǎn)和經(jīng)營性資產(chǎn)完全劃分開,非經(jīng)營性資產(chǎn)或留在原企業(yè)?;蚪M建為新的第三產(chǎn)業(yè)服務(wù)性單位,但不得由國有股持股單位所分得的紅利支持該部分。( )47、在持續(xù)督導(dǎo)期間,財(cái)務(wù)顧問解除委托協(xié)議的,應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)作出書面報(bào)告,說明無法繼續(xù)履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)的理由,并予以公告。委托人應(yīng)當(dāng)在10天內(nèi)另行聘請(qǐng)財(cái)務(wù)顧問對(duì)其進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)。( )
48、外國投資者在并購后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊(cè)資本中的出資比例高于30%的,該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。( )
49、在實(shí)際運(yùn)用中,在比較各種籌資方式時(shí)使用邊際資本成本;在進(jìn)行資本結(jié)構(gòu)決策時(shí)使用加權(quán)平均資本成本;在進(jìn)行追加籌資決策時(shí)使用個(gè)別資本成本。( )
50、上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的,不得公開發(fā)行證券。( )
51、1998年《證券法》出臺(tái)后,提出要打破行政推薦家數(shù)的辦法,由國家確定發(fā)行額度。( )
52、208年全球金融風(fēng)暴后,華爾街大型投資銀行繼續(xù)只受美國證券與交易委員會(huì)的監(jiān)管。( )
53、財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,對(duì)上市公司所屬企業(yè)到境外上市申請(qǐng)文件進(jìn)行盡職調(diào)查、審慎核查,出具財(cái)務(wù)顧問報(bào)告等。( )
54、208年美國由于次貸危機(jī)而引發(fā)的連鎖反應(yīng)導(dǎo)致了罕見的金融風(fēng)暴,其原因主要在于投資銀行決策失誤。( )
55、境內(nèi)公司取得無加注的外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書、外匯登記證之前,不得向股東分配利潤或向有關(guān)聯(lián)關(guān)系的公司提供擔(dān)保,不得對(duì)外支付轉(zhuǎn)股、減資、清算等資本項(xiàng)目款項(xiàng)。( )
56、公司全體發(fā)起人的首次出資額不得低于注冊(cè)資本的20%,其余部分由發(fā)起人自公司成立之日起兩年內(nèi)繳足;其中,投資公司可以在3年內(nèi)繳足。( )
57、在包銷部分的股票上市之日起30日內(nèi),主承銷商有權(quán)根據(jù)市場情況,從集中競價(jià)交易市場購買發(fā)行人股票,或者要求發(fā)行人增發(fā)股票,分配給對(duì)此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購申請(qǐng)的投資者。( )
58、短期融資券是指企業(yè)依照規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易,約定在一定期限內(nèi)還本付息,最長期限不超過2年的有價(jià)證券。( )
59、擁有上市公司控制權(quán)的股東發(fā)行可交換公司債券的,應(yīng)當(dāng)合理確定發(fā)行方案,可以通過本次發(fā)行直接將控制權(quán)轉(zhuǎn)讓給他人。( )
60、208年8月27日,中國證監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《關(guān)于修改(上市公司收購管理辦法)第六十三條的決定》,大股東豁免要約收購的申請(qǐng)由事后調(diào)整到了事前,上市公司控股股東的增持行為將更具有靈活性。( )
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