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最新整理!電子稅務局熱點實操問題,都在這兒!

來源: 黃山市稅務局 編輯:yushaungsw 2020/08/19 17:09:56  字體:

各位親愛的納稅人

又給您帶來近期

電子稅務局

常見問題解答啦

希望對您有所幫助哦!

問題一:小規(guī)模納稅人每月如何在金稅盤版開票軟件進行抄報稅?

答:分兩種情況:

第一種情況:

按月申報的小規(guī)模納稅人(企業(yè)戶)按以下步驟操作:

①進入開票軟件點擊【匯總管理】-【匯總上傳】;

②進入安徽省電子稅務局辦理“增值稅小規(guī)模人申報”;

③重新進入開票軟件,點擊“匯總管理”-“遠程清卡”,提示清卡成功。

第二種情況:

按季度申報的小規(guī)模納稅人(企業(yè)戶)按以下步驟操作:

①每季度第二個月和第三個月(2月、3月、5月、6月、8月、9月、11月、12月)進入開票軟件點擊【匯總管理】-【匯總上傳】,成功后點擊【遠程清卡】。

②每季度第一個月(1月、4月、7月、10月份)的抄報稅步驟同第一種情況。

溫馨提醒您:

1.增值稅納稅人報稅事項必須按月進行!如果超過本月報稅期限您仍未報稅,開票軟件會自動鎖死,您將無法繼續(xù)開具增值稅發(fā)票。目前開票軟件已實現(xiàn)自動遠程報稅,但您在報稅期限內必須登錄一次開票軟件!否則軟件無法實現(xiàn)遠程報稅。

2.增值稅納稅人申報事項按稅務機關為您核定的申報期限(月度或季度)進行。

3.增值稅納稅人每月只有報稅后才可繼續(xù)開具增值稅發(fā)票;只有清卡后才可領用增值稅發(fā)票!

問題二:增值稅小規(guī)模納稅人在電子稅務局辦理增值稅申報時,系統(tǒng)提示如下,該如何處理?

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答:自7月份開始電子稅務局啟動了小規(guī)模納稅人是否已報稅的校驗,即小規(guī)模納稅人辦理增值稅申報前需先進行增值稅發(fā)票開具數(shù)據(jù)的報送。出現(xiàn)該提示時,您需進入開票軟件,進行匯總報送,然后再登錄電子稅務局辦理增值稅申報。

溫馨提醒您:

如果您目前已無稅控設備,但在電子稅務局進行增值稅申報時仍提示該錯誤,需要到辦稅服務廳辦理稅控設備注銷相關事宜。

問題三:在電子稅務局辦理增值稅一般納稅人申報時,系統(tǒng)提示“申報失敗,票表比對不通過。請修改填表數(shù)據(jù)”,該如何處理?

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答:一般情況下電子稅務局出現(xiàn)“申報失敗,票表比對不通過”的提示說明增值稅一窗式比對有問題,即您增值稅一般納稅人申報表附表一相關欄次填寫的數(shù)據(jù)小于您對應屬期的增值稅發(fā)票開具數(shù)據(jù),或者是附表二相關欄次填寫的數(shù)據(jù)大于您對應屬期勾選認證的進項稅額數(shù)據(jù)或者是預繳稅款數(shù)據(jù)大于您實際預繳的稅款(或是大于稅務系統(tǒng)設置的最大預繳稅款值),導致一窗式比對不成功。上圖代表您預繳稅款填寫可能有問題,請您先核對申報表數(shù)據(jù)填寫是否正確,如錯誤請先修改申報表數(shù)據(jù)再進行網(wǎng)上申報,如數(shù)據(jù)確認填寫無誤,則您需要到辦稅服務廳辦理申報。

溫馨提醒您:

在電子稅務局辦理增值稅申報的前提是增值稅一窗式比對成功,如果不成功您將無法進行網(wǎng)上申報,只能到辦稅服務廳辦理申報。

問題四:在電子稅務局【城鎮(zhèn)土地使用稅優(yōu)惠核準】和【房產(chǎn)稅優(yōu)惠核準】辦理界面,“征收品目”選擇不到對應的土地等級和從租計征,該如何處理?

答:電子稅務局上述兩個優(yōu)惠事項辦理模塊的“征收品目”的字段取自稅務機關為您核定的稅費種認定信息。出現(xiàn)此提示時,您需到辦稅服務廳增加相應的稅費種認定信息,然后再在電子稅務局辦理優(yōu)惠核準事項。

問題五:在電子稅務局辦理優(yōu)惠核準事項申請后,如何查詢是否審批通過?

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答:請在電子稅務局【我要查詢】-【優(yōu)惠信息查詢】-【稅收優(yōu)惠信息查詢】模塊查詢是否審批通過。

在該界面輸入“納稅人識別號”,點擊“查詢”,如果有對應的查詢結果,則說明優(yōu)惠核準事項稅務機關已審批通過,如果沒有對應的查詢結果,則說明核準事項尚未審批或審批未通過。

問題六:在電子稅務局進行“稅庫銀三方協(xié)議”簽訂時,“繳款賬號”和“繳款賬號名稱”沒有帶出,且顯示為灰色不能錄入,如何處理?

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答:電子稅務局【稅庫銀三方協(xié)議維護】中的“繳款賬號”和“繳款賬號名稱”取自您向稅務機關報告的銀行帳號信息,出現(xiàn)此提示說明您尚未將銀行帳戶帳號信息向稅務機關報告。您需要到【存款賬戶賬號報告】界面登記您的銀行賬戶信息,再到該模塊網(wǎng)簽三方協(xié)議。

問題七:關于《中華人民共和國企業(yè)所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類)》第L15行的填報說明。

答:自2020年7月1日起,《中華人民共和國企業(yè)所得稅月(季)度預繳納稅申報表(A類)》新增了第L15行“減:符合條件的小型微利企業(yè)延緩繳納所得稅額(是否延緩繳納所得稅□是□否)”,如果您在電子稅務局辦理企業(yè)所得稅季度申報表,申報表“小型微利企業(yè)”為“是”,則第L15行默認為“是”且不可修改,第15行“本期應補(退)所得稅額”為0,相應稅款將延期到2021年1月份繳納。如果您不需要延緩繳納本期所得稅額,您需到辦稅服務廳辦理申報。

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