如何看懂基金運(yùn)作期的重要定期報(bào)告？

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來(lái)源: 正保會(huì)計(jì)網(wǎng)校編輯：Solar 2021/09/10 16:27:53　字體：大小

每隔一段時(shí)間，基金管理人都會(huì)在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上公開發(fā)布定期報(bào)告，向大家“匯報(bào)”基金的運(yùn)作情況和成績(jī)，以便我們更好地制定投資規(guī)劃。

具體的“交作業(yè)”時(shí)間包括：

季報(bào)：每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)

半年報(bào)：上半年結(jié)束之日起60日內(nèi)

年報(bào)：每年結(jié)束之日起90日內(nèi)（年報(bào)信息量更豐富，比季報(bào)多了托管報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、基金份額持有人等內(nèi)容）

這些報(bào)告內(nèi)容量大且專業(yè)，對(duì)普通投資者來(lái)說(shuō)，怎樣才是正確的打開姿勢(shì)？趕快掏出小本本來(lái)記重點(diǎn)吧！

凈值增長(zhǎng)率：

過(guò)去一段時(shí)間這只基金為你賺了/虧了多少錢，有沒(méi)有跑贏業(yè)績(jī)基準(zhǔn)。

基金投資策略和運(yùn)作分析：

基金經(jīng)理的“小作文”就是它，包括階段性的市場(chǎng)回顧、基金的操作情況，還有對(duì)未來(lái)市場(chǎng)趨勢(shì)的判斷和投資思路。

投資組合情況：

包含：大類資產(chǎn)配置、行業(yè)配置和前十大重倉(cāng)的股票（債券）等。年報(bào)中還有累計(jì)買入金額超出期初基金資產(chǎn)凈值2% ( 期初一般指年報(bào)周期開始的時(shí)候）或前20名的股票明細(xì)，可以看出基金的選股思路和投資風(fēng)格。

基金份額變動(dòng)情況：

展示基金的申贖數(shù)據(jù)，如果份額的變動(dòng)過(guò)于劇烈，可能會(huì)給基金的管理帶來(lái)一定影響。

基金份額持有人信息：

年報(bào)中會(huì)披露機(jī)構(gòu)和個(gè)人的持有占比，場(chǎng)內(nèi)基金（如ETF）還會(huì)曬出前十大持有人的信息和持有數(shù)據(jù)。

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