注冊會計師《財務(wù)成本管理》每日一練：離散程度（12.28）

來源: 正保會計網(wǎng)校編輯：長夢千秋 2019/12/28 09:43:07　字體：大小

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單選題

下列關(guān)于離散程度的表述中，不正確的是（?。?。

A、如果相對于A證券而言，B證券的標準差較大，則B證券的離散程度比A證券大

B、如果相對于A證券而言，B證券的變異系數(shù)較大，則B的絕對風險比A證券大

C、標準差不可能小于0

D、如果標準差等于0，則說明既沒有絕對風險也沒有相對風險

查看答案解析

【答案】

【解析】

表示隨機變量離散程度的指標，最常用的是方差和標準差，它們的數(shù)值越大，說明離散程度越大，所以，選項A的說法正確；根據(jù)計算公式可知，標準差的最小值為0，所以，選項C的說法正確；標準差是一個絕對數(shù)指標，用來衡量絕對風險，變異系數(shù)（標準差/預期值）是一個相對數(shù)指標，用來衡量相對風險。選項B的說法不正確，正確結(jié)論應該是“B證券的相對風險比A證券大”。如果標準差等于0，則變異系數(shù)也等于0，所以，說明既沒有絕對風險也沒有相對風險，選項D的說法正確。

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