2014年證券從業(yè)資格考試《證券交易》預(yù)習(xí)：禁止內(nèi)幕交易

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第六章　證券自營業(yè)務(wù) 

　　知識(shí)點(diǎn)　禁止內(nèi)幕交易

　　

　?。ǘ﹥?nèi)幕信息（8個(gè)）

　　所謂內(nèi)幕信息是指在證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：

　　1.可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件。主要包括：（12項(xiàng)）

　?。?）公司的經(jīng)營方針和經(jīng)營氛圍的重大變化。

　?。?）公司的重大投資行為和重大的購置財(cái)產(chǎn)的決定。

　?。?）公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營成果產(chǎn)生重要影響。

　?。?）公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況。

　?。?）公司發(fā)生重大虧損或重大損失。

　?。?）公司生產(chǎn)經(jīng)營的外部條件發(fā)生的重大變化。

　?。?）公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)。

　?。?）持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化。

　?。?）公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定。

　?。?0）涉及公司的重大訴訟，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷或者宣告無效。

　?。?1）公司涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)采取強(qiáng)制措施。

　?。?2）國務(wù)院監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　2.公司分配股利或者增資的計(jì)劃。

　　3.公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化。

　　4.公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更。

　　5.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的30%。

　　6.公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任。

　　7.上市公司收購的有關(guān)方案。

　　8.國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的對(duì)證券交易價(jià)格有顯著影響的其他重要信息。

　　【例題　多選題】下列屬于證券交易內(nèi)幕信息知情人的是（?。?。

　　A.發(fā)行人的中層管理人員

　　B.持有公司5%以上股份的股東

　　C.發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員

　　D.由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員

　　【正確答案】BCD

　　【答案解析】發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員是內(nèi)幕信息的知情人，中層管理人員不是，A的說法有誤。

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