00:10:00
問題已解決
已認證的進項發(fā)票 次月收到紅沖重開的發(fā)票 怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，就按照負數做就行了。借原材料/庫存商品（負數）應交稅費增值稅進項（負數）貸應付賬款
2024 12/04 20:22
m985472866 
2024 12/04 20:25
跨月也不用體現(xiàn)出來進項稅額轉出？我增值稅報表里有進項稅額轉出啊
張瑞雪老師 
2024 12/04 20:27
那個應交稅費應交增值稅進項稅負數就是提現(xiàn)的轉出。
m985472866
2024 12/04 20:30
那如果我先用進項稅額轉出 再轉到進項稅額的話呢
張瑞雪老師
2024 12/04 20:35
那就直接把上面的分錄，進項負數換成進項轉出就行了。不用再轉到進項稅了。應交稅費應交增值稅下的科目一般不串戶。
m985472866
2024 12/04 20:39
那進項稅轉出科目一直有余額啊 不得平掉嗎
張瑞雪老師
2024 12/04 20:42
實務上是不用平掉的，但是每個會計處理有自己的工作習慣，你想平了也可以，建議年底再平，這樣1—12月的進項銷項稅額和報表上一致。
m985472866
2024 12/04 20:44
年底再平是怎么平
張瑞雪老師
2024 12/04 20:47
你剛才不是說有余額想平掉么，借銷項稅，貸進項稅差額記到未交增值稅。
m985472866
2024 12/04 20:52
我一般都不平進項銷項的 我是覺得進項稅額轉出這個科目不應該有余額
張瑞雪老師
2024 12/04 20:56
就是不用平的，它們確實是都有余額的，所以應交稅費科目也很復雜。
閱讀 432
描述你的問題，直接向老師提問
312
意見反饋
