问题已解决
我還有個問題,就個人承擔的社保部分原先從他的工資中扣除了,現(xiàn)在改為公司承擔,這一年的分錄該怎么調(diào)整?
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分錄不變
變的是計提的工資金額
比如說工資是300,個人部分社保是50,你計提350
2024 11/07 11:44
m6202_86588 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 11/07 11:52
老師,個人承擔部分社保公司承擔的不能抵扣企業(yè)所得稅,轉營業(yè)外支出的分錄怎么調(diào)整?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/07 12:02
同學你好
那就是繳納的時候
借營業(yè)外支出
借管理費用企業(yè)部分社保
貸銀行存款
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2024 11/07 12:04
那過去發(fā)生的呢?
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/07 12:05
也是個人應承擔的金額企業(yè)承擔了嗎
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2024 11/07 12:09
對的,改為公司承擔了
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/07 12:09
計入營業(yè)外支出就可以
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2024 11/07 12:11
這個分錄咋寫呢?不太會
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/07 12:11
借營業(yè)外支出
借管理費用企業(yè)部分社保
貸銀行存款
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