问题已解决
你好,我上年沒(méi)有收到成本費(fèi)用發(fā)票做了預(yù)估,今年8月才收齊成本發(fā)票,發(fā)票金額和預(yù)估成本費(fèi)用發(fā)票一樣沒(méi)有差異,已經(jīng)做了匯算清繳了。怎么處理?
![](http://member.chinaacc.com/faq/faqResources/images/tx03.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/018/29/43/39_avatar_middle.jpg?t=1724981305)
田田田老師
金牌答疑老师
职称:中級(jí)會(huì)計(jì)師,注冊(cè)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
匯算清繳期后取得的發(fā)票可以追繳扣除,你已經(jīng)預(yù)提了,不需要在做處理了
2024 09/03 19:29
199806192020 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 09/03 19:33
賬面不需要沖回預(yù)估的成本費(fèi)用嗎?
![](https://pic1.acc5.cn/018/29/43/39_avatar_middle.jpg?t=1724981305)
田田田老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 09/03 19:35
不需要,當(dāng)然注意匯算清繳期后取得發(fā)票不要重復(fù)進(jìn)入費(fèi)用
199806192020 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 09/03 19:35
我收到發(fā)票后入了待攤,然后現(xiàn)在收齊了再一次性沖紅,這樣做可以嗎?
FAILED
![](https://pic1.acc5.cn/018/29/43/39_avatar_middle.jpg?t=1724981305)
田田田老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 09/03 19:46
看你沖銷憑證,去年應(yīng)該是分期現(xiàn)金支付的檢測(cè)費(fèi),但是沒(méi)收到發(fā)票,今年一次性收到全部發(fā)票,是這個(gè)情況吧。
你可以收到發(fā)票借:待攤費(fèi)用-發(fā)票金額,貸:應(yīng)付賬款-發(fā)票金額,紅沖借:待攤費(fèi)用-已計(jì)提金額負(fù)數(shù),貸:應(yīng)付賬款-已計(jì)提金額負(fù)數(shù),之后按月確認(rèn)成本,沖銷待攤費(fèi)用即可
199806192020 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 09/03 19:57
好的,謝謝老師
![](https://pic1.acc5.cn/018/29/43/39_avatar_middle.jpg?t=1724981305)
田田田老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 09/03 20:00
不客氣,都是應(yīng)該的
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)