問題已解決
老師,有個(gè)實(shí)物問題請(qǐng)教,如果出口的業(yè)務(wù)因?yàn)閱巫C原因不能退稅,還沒有申報(bào)退稅,視同內(nèi)銷處理的賬務(wù)處理怎么做?
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你好,那就正常勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)發(fā)票,然后借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。
2022 11/21 09:06
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2022 11/21 10:07
出口貨物不做退稅轉(zhuǎn)內(nèi)銷的話,出口報(bào)關(guān)單上的金額確認(rèn)收入的時(shí)候要做價(jià)稅分離嗎?
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李霞老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/21 10:08
你好,那個(gè)出口報(bào)關(guān)單的金額它是含稅的,需要做價(jià)稅,分離的。
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2022 11/21 10:18
老師,你知道,要做價(jià)稅分離這個(gè)是哪號(hào)文件上有規(guī)定嗎?我看網(wǎng)上有的說要做價(jià)稅分離,有的說不要做價(jià)稅分離。
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2022 11/21 10:44
老師你好,現(xiàn)在有時(shí)間嗎
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李霞老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 11/21 10:54
你好同學(xué),不好意思回復(fù)有點(diǎn)晚了,我又找稅務(wù)局的那個(gè)相關(guān)人員落實(shí)了一下,這個(gè)現(xiàn)在是按不含稅的金額來確定的。而且這個(gè)答案是準(zhǔn)確的。
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