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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我想問一下,國(guó)家減免小微企業(yè)的企業(yè)所得稅怎么計(jì)提做賬。減免部分也要做賬嗎?
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你好,比如利潤(rùn)10萬,實(shí)際所得稅0.25萬,減免2.25萬,按減免之后實(shí)際需要繳納的0.25萬做計(jì)提分錄就是了
借:所得稅費(fèi)用 0.25萬??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅?0.25萬
2021 11/24 20:09
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2021 11/24 20:13
14970.77這部分做賬嗎?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/24 20:15
你好,不需要針對(duì)14970.77這部分做賬,只需要針對(duì)3742.69做相應(yīng)分錄?
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2021 11/24 20:29
預(yù)交的時(shí)候是按照25預(yù)交的,我給你發(fā)的是匯算清繳時(shí)候數(shù)據(jù)
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 11/24 20:30
你好,不需要針對(duì)14970.77這部分做賬,只需要針對(duì)3742.69做相應(yīng)分錄
(是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)
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