00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
2023年的預(yù)提費(fèi)在匯算清繳時(shí)只調(diào)增來一部分，今年應(yīng)該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，今年你實(shí)際有沒有發(fā)生？
2024 12/09 11:00
84784967 
2024 12/09 11:00
沒有發(fā)生
宋生老師 
2024 12/09 11:01
你好，這樣子的話，你二三年應(yīng)該去更正匯算清繳的報(bào)表，該調(diào)整的應(yīng)該調(diào)整。少調(diào)整的部分。補(bǔ)充去調(diào)。
84784967
2024 12/09 11:12
那有別的辦法把這個(gè)費(fèi)用沖銷掉嗎？更正太麻煩了
宋生老師
2024 12/09 11:14
你好正規(guī)的方法就是這樣。
其他的方法都不正規(guī)。
84784967
2024 12/09 13:21
不正規(guī)沒事，先沖銷掉，之前代賬那邊已經(jīng)充了一部分，看不懂什么意思，也就沒動(dòng)，那現(xiàn)在我全部沖銷也不對(duì)，所以只能把剩余部分沖在當(dāng)年，這樣就不用調(diào)整報(bào)表了，那應(yīng)該怎么沖其他應(yīng)付-預(yù)提費(fèi)用
宋生老師
2024 12/09 13:23
你好，你想簡(jiǎn)單一點(diǎn)，直接做紅字憑證沖減就好了。
84784967
2024 12/09 13:33
我是打算直接沖去年的預(yù)提費(fèi)用，這樣沖銷就不要更改去年的年報(bào)了是嗎？
宋生老師
2024 12/09 13:34
你好，你如果全部沖減的話，你去年的匯算清繳調(diào)整的部分也需要修改。
84784967
2024 12/09 13:38
預(yù)提費(fèi)用50000，去年沖銷了3000，剩下的20000在今年沖銷掉，這樣是不用改吧
宋生老師
2024 12/09 13:40
你好，是的，就是這樣子理解。
84784967
2024 12/09 13:45
那今年沖減掉費(fèi)用，明年匯算時(shí) 涉及調(diào)增或調(diào)減嗎？
宋生老師
2024 12/09 13:46
你好，你沒有實(shí)際發(fā)生是需要調(diào)整的。
84784967
2024 12/09 14:03
老師，這個(gè)需要調(diào)增我沒理解，雖然沒有實(shí)際發(fā)生，但是也已經(jīng)沖掉，增加利潤(rùn)了
宋生老師
2024 12/09 14:13
你好，你預(yù)提的時(shí)候是怎么做的憑證？
84784967
2024 12/09 14:25
借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)50000，貸：其他應(yīng)付款：費(fèi)用，當(dāng)年做了反方向30000。今年沖銷，借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)（利潤(rùn)分配-利潤(rùn)分配）-20000，貸其他應(yīng)付款-費(fèi)用
宋生老師
2024 12/09 14:26
你好，可以的，一般沒問題。一般稅務(wù)局不看賬查的話是沒有什么關(guān)系。
84784967
2024 12/09 14:47
如果沖銷在2024年費(fèi)用里，是不需要調(diào)增的，如果通過利潤(rùn)分配調(diào)整的就需要調(diào)增對(duì)吧
宋生老師
2024 12/09 14:48
你好，是的，可以這樣理解。
閱讀 43
描述你的問題，直接向老師提問
580
意見反饋
