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問題已解決
老師，麻煩問下我剛接手的公司電子稅務(wù)局的進項票和賬上的不符，賬上有700多的應(yīng)交稅費，電子稅務(wù)局沒有，我怎么調(diào)下賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)原因調(diào)整
記賬錯誤
如果是賬上多記了進項，導(dǎo)致應(yīng)交稅費少算了，例如多記了一筆進項稅額 100，那就做紅字沖銷分錄：
借：原材料 / 費用等（紅字金額）
貸：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額）（紅字 100）
貸：應(yīng)付賬款 / 銀行存款等（紅字金額）
稅務(wù)申報錯誤
如果是稅務(wù)申報時漏填了進項，需要先確定是否可以補充申報。如果可以，在賬上暫不調(diào)整，補充申報后兩邊數(shù)據(jù)會一致；如果不能補充申報，要分析具體情況，可能需要調(diào)整賬上的進項稅額轉(zhuǎn)出等，例如將不能申報的進項稅額 20 轉(zhuǎn)出：
借：原材料 / 費用等 20
貸：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）20
2024 11/20 13:53
84785014 
2024 11/20 13:54
那都好幾年的了我也查不出原因呢
樸老師 
2024 11/20 13:55
那你就直接做第二個分錄
84785014
2024 11/20 13:57
不是賬上的是多交，稅務(wù)局不用交
樸老師
2024 11/20 14:02
那你這個得查明原因
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描述你的問題，直接向老師提問
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