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實(shí)務(wù)
問題已解決
每個月，月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅可借貸，如果貸方就再做一筆分錄借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交增值稅未交增值稅，下個月繳納稅款借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅貸記銀行存款。這樣坐對嗎？月底就這些分錄吧，繳納增值稅同時繳納附加費(fèi)？附加費(fèi)借稅金及附加貸應(yīng)交稅費(fèi)城市維護(hù)建設(shè)稅教育費(fèi)附加地方教育費(fèi)附加，繳納的時候貸變成借貸銀行存款。就這樣增值稅，這塊糊涂呢
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您好，你寫的挺清楚的，分錄就是這樣的
2024 06/10 20:57
84784978 
2024 06/10 21:10
那我接過來的賬，可亂了。直接就是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸記應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅。沒有借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅可借可貸這一步。
小愛老師 
2024 06/10 21:15
那就看著很亂，只能看一級科目了。如果賬務(wù)稅款合適的話你可以把之前的一筆轉(zhuǎn)清
84784978
2024 06/10 21:25
全部轉(zhuǎn)未交增值稅？余額應(yīng)該是下月應(yīng)該交的款
84784978
2024 06/10 21:31
看一級科目。一級科目的余額在貸方負(fù)數(shù)呢。表示多交了增值稅嗎？
小愛老師
2024 06/10 21:48
一級科目的負(fù)數(shù)，一般不會多交的，看看是不是有未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額。如果賬務(wù)是合適的，轉(zhuǎn)完余額就是下月要交的稅額。
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