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問題已解決
老師問一下，我們單位有分支機構，然后分支機構的錢是先交的總部，然后再分層，分層的時候我掛其他應收款，總部掛其他應付款，報表也各自生成各自的，但是總部有一張總的報表是匯總的，把分支機構跟總部的報表全部匯總起來，現在我這個分支機構要取消了，發(fā)現其他應收款這個掛了有余額，這個怎么處理?
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好實際這個是什么業(yè)務的。
2024 04/19 08:28
84784951 
2024 04/19 08:29
代理服務費先收進總部，然后總部再分層給分支機構
84784951
2024 04/19 08:29
這個就是總部給分支機構的分層
郭老師 
2024 04/19 08:30
你好，你們走的代收代付，借銀行存款，貸其他應付款，借其他應收款，貸銀行存款。
84784951
2024 04/19 09:00
我之前是在分支機構這樣掛的:借:銀行存款，貸其他應收款，在總部是這樣掛的:借:其他應付款，貸:銀行存款的，現在分支機構要取消掉了，要不這個其他應收余額做成零，怎么做？
郭老師
2024 04/19 09:01
那現在支付不就行了？分公司支付給他，借其他應收款，貸銀行存款?？偣臼盏搅私桡y行存款，貸其他應付款。
84784951
2024 04/19 09:03
問題是分公司沒錢了，錢已經花了，
郭老師
2024 04/19 09:03
那就分別借其他應收款、貸營業(yè)外收入、
借營業(yè)外支出、貸其他應付款。
84784951
2024 04/19 09:05
那這樣的話，余額表就沒余額了嗎？
郭老師
2024 04/19 09:06
是的，沒有余額了呀。
84784951
2024 04/19 09:08
分機構之前還有一個開了發(fā)票，掛了一個貸增值稅，然后增值稅扣又是在總部這里扣的，然后，這個怎么做平?
郭老師
2024 04/19 09:10
借應交稅費貸、營業(yè)外收入。
84784951
2024 04/19 09:56
那總部那里分錄怎么寫？
郭老師
2024 04/19 09:58
借營業(yè)外支出貸銀行存款
84784951
2024 04/19 10:01
在總部我之前是做借應交稅費-應交增值稅，貸銀行存款
郭老師
2024 04/19 10:03
借營業(yè)外支出貸應交稅費，應交增值稅。
84784951
2024 04/19 10:05
好的，謝謝老師
郭老師
2024 04/19 10:09
不用客氣，工作愉快。
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