问题已解决
我們公司用舊設(shè)備抵扣新設(shè)備的一部分貨款,那對方開票是按支付差額部分開票還是舊機(jī)器的金額加上貨款差額開開票?
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您好,對方是舊機(jī)器的金額加上貨款差額開開票的,我們是2個業(yè)務(wù),賣舊買新,這不是黃金,對方不能差額交增值稅的
2024 03/27 10:17
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2024 03/27 10:19
那我們需要給對方開票嗎?那個就舊機(jī)器差額
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廖君老師 
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2024 03/27 10:21
您好,開給他們吧,我們反正要交稅的
借:固定資產(chǎn)清理
累計折舊
固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備
貸:固定資產(chǎn)
對外轉(zhuǎn)讓,確認(rèn)銷項稅額:
借:銀行存款/其他應(yīng)收賬款
貸:固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
上面2個分錄的 固定資產(chǎn)清理余額 結(jié)轉(zhuǎn)到 資產(chǎn)處置損益
借:固定資產(chǎn)清理? 貸:資產(chǎn)處置損益 (或分錄反方向)
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