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實(shí)務(wù)
問題已解決
10月收到進(jìn)項(xiàng)票，貨款也收了，專票沒開，等于沒有銷項(xiàng)稅，做賬怎么做？
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您好，借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款
先做到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，需要勾選的月份
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
2023 11/01 07:17
84784964 
2023 11/01 15:05
那我收到下游貨款，沒開發(fā)票，記賬 是? 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額，主營業(yè)務(wù)收入，然后次月交稅時(shí)候把待轉(zhuǎn)銷賬稅沖掉嗎？
廖君老師 
2023 11/01 15:06
您好，這個(gè)當(dāng)然不行呀，我們可以不抵扣，但我們不能有銷售不交增值稅，收入 和 銷項(xiàng)稅是匹配的
84784964
2023 11/01 15:06
次月交稅，借：應(yīng)交稅費(fèi)—待轉(zhuǎn)銷賬稅額，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額
84784964
2023 11/01 15:08
我十月底收的款，可是十月稅局跳風(fēng)險(xiǎn)沒開票，11月才能開專票，
廖君老師
2023 11/01 15:16
您好， 這個(gè)是肯定不行的，要么不確認(rèn)收入，下月確認(rèn)，這個(gè)是延遲交增值稅，要罰款的
84784964
2023 11/01 15:47
稅局人說的15號(hào)后的銷售額可以算在次月，然后下期再報(bào)增值稅
廖君老師
2023 11/01 15:50
您好，是不是稅務(wù)的人聽錯(cuò)了呀，沒有這回事的，我們31號(hào)晚上12點(diǎn)的銷售單都要交稅的
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