問題已解決
請問銀承保證金產(chǎn)生的利息收入怎么計提,計提的分錄是怎樣的?
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借銀行存款借財務費用利息收入負數(shù)
不需要集體。
2023 08/16 15:10
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2023 08/16 15:11
利息是一個季度產(chǎn)生的,如果不計提的話,那保證金的賬戶就對不上
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2023 08/16 15:11
不明白這個計提的借方是做,應收利息,還是應該做其他貨幣資金
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 15:12
你好做應收利息里面的。
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2023 08/16 15:14
那保證金的賬戶,季度產(chǎn)生的利息怎么處理呢,銀行還沒有處理,沒有到賬上,保證金賬戶實際的就會比賬上的金額大
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 15:14
保證金賬戶你做了哪個科目?其他貨幣資金嗎?
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2023 08/16 15:15
是的,其他貨幣資金
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 15:16
借其他貨幣資金貸、財務費用、利息。
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2023 08/16 15:17
不通過應收利息,用其他貨幣資金去計提是嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 15:18
是是的,是這么做的。
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2023 08/16 15:21
但是正常情況下不都是通過應收利息核算嗎?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 15:23
應收利息,這個最好不要用,這個應收利息是其他業(yè)務收入的,就是你需要繳納增值稅的。
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2023 08/16 15:24
哦,那我通過其他貨幣資金去計提也是對的嗎
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 08/16 15:27
對的,是的,可以這么做的。
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