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初級(jí)職稱(chēng)
問(wèn)題已解決
怎么計(jì)提社保，具體分錄怎么做
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計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2023 08/12 09:03
郭老師 
2023 08/12 09:03
企業(yè)負(fù)擔(dān)的在管理費(fèi)用社保里面，
個(gè)人負(fù)擔(dān)的在管理費(fèi)用工資
84785020 
2023 08/12 09:16
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅是什么意思，誰(shuí)承擔(dān)？
郭老師
2023 08/12 09:20
你好，這個(gè)是繳納的個(gè)人所得稅，員工承擔(dān)。
郭老師
2023 08/12 09:20
就是發(fā)工資的時(shí)候從他的工資里扣除。然后你們?cè)俳唤o稅務(wù)局
84785020
2023 08/12 09:21
是個(gè)稅嗎？
郭老師
2023 08/12 09:22
你好
是的
是的，是個(gè)稅的。
84785020
2023 08/12 09:23
不繳納個(gè)稅還需要最這一步嗎
郭老師
2023 08/12 09:30
借應(yīng)交稅費(fèi)，個(gè)稅，貸銀行存款做這個(gè)。
84785020
2023 08/12 09:32
個(gè)稅沒(méi)有交錢(qián)就不做這一步了吧
郭老師
2023 08/12 09:34
是的，那就不用做應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目了。
84785020
2023 08/12 09:47
個(gè)人部分計(jì)入其他應(yīng)收還是其他應(yīng)付
郭老師
2023 08/12 10:02
都可以
先發(fā)工資，用其他應(yīng)付款
相反的其他應(yīng)收款
84785020
2023 08/12 10:19
發(fā)放工資:借應(yīng)付職工薪酬-工資貸其他應(yīng)付款銀行存款，繳納社保:借應(yīng)付職工薪酬-社保其他應(yīng)收款貸銀行存款
84785020
2023 08/12 10:19
這樣對(duì)嗎
郭老師
2023 08/12 10:25
不對(duì)的，繳納的時(shí)候應(yīng)該用其他應(yīng)付款，要不這樣的話(huà)，你的其他應(yīng)收款和其他應(yīng)付款一直都有余額
84785020
2023 08/12 10:30
發(fā)放工資:借應(yīng)付職工薪酬-工資貸其他應(yīng)付款銀行存款，繳納社保:借應(yīng)付職工薪酬-社保其他應(yīng)付款貸銀行存款
84785020
2023 08/12 10:31
這樣對(duì)嗎
郭老師
2023 08/12 10:36
你好，對(duì)的，是的，是這么做的。
84785020
2023 08/12 10:36
什么情況計(jì)入其他應(yīng)收
郭老師
2023 08/12 10:40
先繳納社保，后發(fā)工資，用其他應(yīng)收款。
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