问题已解决
老師我們公司從2021年到2022年所有的電費發(fā)票昨天才拿到,之前因為是施工方再付費,所以發(fā)票我們沒有拿到,也沒有做賬?,F(xiàn)在拿到了,想把它做到2022年的賬中,這個怎么做呢?
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借以前年度損益調整,
貸預付賬款
借利潤分配未分配利潤貸,以前年度損益調整,
匯算清繳,納稅調減。
2023 03/10 08:11
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2023 03/10 08:16
老師 我們還要給施工方報銷,這個又怎么做呢?
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2023 03/10 08:16
之前沒有付過費用
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郭老師 
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2023 03/10 08:16
你好,把上面的預付賬款改成應付賬款
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2023 03/10 08:20
老師,我們先給他報銷,然后我們再做賬,這個具體的分錄怎么做呢?
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郭老師 
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2023 03/10 08:22
借以前年都損益調整,
貸應付賬款借,應付賬款貸,銀行放款
借,利潤分配未分配利潤貸,以前年度損益調整。
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2023 03/10 08:26
老師具體的這樣寫可以嗎?摘要:支付2021年至2022年電費? 借:以前年度損益調整, 貸:預付賬款 借:利潤分配未分配利潤貸:以前年度損益調整, 匯算清繳,納稅調減。
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2023 03/10 08:27
老師我們一直都沒有投產(chǎn),沒有銷項稅額發(fā)生,這樣寫可以嗎?
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郭老師 
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2023 03/10 08:29
給你開的是專票還是普通發(fā)票的?
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2023 03/10 08:29
老師電費是專票,還有進項稅呢
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郭老師 
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2023 03/10 08:30
你好,那就記以前年度損益調整應
交稅費,待認證
貸預付賬款就是了。
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2023 03/10 08:36
老師這樣寫對嗎?先給他們報銷分錄,借:預付賬款(電費)貸:銀行存款? ? 付款后拿到電費發(fā)票做,借:以前年度損益調整,應交稅費進項稅額? 貸:預付賬款? ?借:利潤分配未分配利潤? 貸:以前年度損益調整, 匯算清繳,納稅調減。
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郭老師 
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2023 03/10 08:42
當你發(fā)票認證了,才可以這么做。
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