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首先，稅控盤抵扣申報表由五部分組成： 1.基本信息：包括報稅人、納稅人識別號、報表填寫時間、報表類型、開具稅控盤數(shù)量等。 2.抵扣明細：包括應(yīng)稅項目、稅收分類編碼、稅控盤號碼、抵扣金額、抵扣稅額等。 3.抵扣憑證：包括發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、金額、稅率、稅額等。 4.原始憑證：包括發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、發(fā)票類型、合計金額、合計稅額等。 5.備注：填寫報表填寫聲明等。 舉個例子，假設(shè)ABC公司準備用稅控盤抵扣增值稅，增值稅的銷售發(fā)票為：發(fā)票代碼：12100，發(fā)票號碼：11001，金額：1000元，稅率：6%，稅額：60元。 在ABC公司申報時，基本信息欄填寫ABC公司的報稅人、納稅人識別號、報表填寫時間、報表類型以及開具稅控盤數(shù)量等。 抵扣明細欄中，填寫應(yīng)稅項目、稅收分類編碼、稅控盤號碼、抵扣金額、抵扣稅額等，本次抵扣金額為1000元，抵扣稅額為60元。 抵扣憑證欄中，填寫發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、金額、稅率、稅額等，本次填寫的發(fā)票代碼為12100，發(fā)票號碼為11001，金額為1000元，稅率為6%，稅額為60元。 原始憑證欄中，填寫發(fā)票代碼、發(fā)票號碼、發(fā)票類型、合計金額、合計稅額等，本次填寫的發(fā)票代碼為12100，發(fā)票號碼為11001，發(fā)票類型為銷售發(fā)票，合計金額為1000元，合計稅額為60元。 在備注欄中，ABC公司可以填寫報表填寫聲明等，以便更好地說明稅控盤抵扣申報表的內(nèi)容。