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處理開票單價錯誤的紅沖重開，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的財務(wù)管理制度和各類財務(wù)文件和單據(jù)，按照財務(wù)制度要求進行處理，確保財務(wù)紀律和規(guī)則的實施。 首先，應(yīng)按合同約定的價格重新開具專用發(fā)票，并對原發(fā)票進行作廢處理，同時將原開票單據(jù)復制一份，并在該單據(jù)上加蓋原發(fā)票作廢章，以說明該開票信息己作廢。同時，要保留財務(wù)檔案中的原件，以形成相應(yīng)的存檔記錄，以便今后核對查詢。 其次，財務(wù)人員應(yīng)向稅務(wù)機關(guān)申報有關(guān)稅款，以免發(fā)生滯納金等問題。另外，為了處理后續(xù)的報表申報工作，在填報企業(yè)財務(wù)報表時，要注意財務(wù)信息的準確性和一致性，確保企業(yè)財務(wù)記錄的真實性、合法性、完整性。 拓展知識：開票單價沖錯是指在開具發(fā)票時商品單價出現(xiàn)偏差，導致發(fā)票金額與實際的商品金額有差異時的情況，從而需要紅沖重開發(fā)票，以避免影響稅收征收，而且也是財務(wù)會計規(guī)定的內(nèi)部管理制度之一。