免費(fèi)問答

A公司2018年6月登記為增值稅一般納稅人，A公司2020年5月 底期末留抵稅額1萬元。2020年6月發(fā)生下列業(yè)務(wù)： 1、銷售一批貨物，開具一張13%稅率的增值稅專用發(fā)票，金額 100000元，稅額13000元； 2、發(fā)生有形動(dòng)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)租賃業(yè)務(wù)，開具一張13%稅率的增值稅普 通發(fā)票，金額50000元，稅額6500元； 3、提供交通運(yùn)輸服務(wù)，開具一張9%稅率的增值稅專用發(fā)票， 金額20000元，稅額1800元； 4、銷售一批貨物，開具一張9%稅率的增值稅普通發(fā)票，金額 100000元，稅額9000元； 5、發(fā)生2020年4月銷售的貨物退貨，開具13%稅率紅字專用發(fā) 票，金額80000元，稅額12800元； 6、提供企業(yè)管理服務(wù)取得銷售額265萬元，開具增值稅專用發(fā) 票，發(fā)票金額250萬元，稅額15萬元； 7、采購(gòu)貨物一批，取得供貨方開具的3張13%稅率的增值稅專 用發(fā)票，發(fā)票注明的金額合計(jì)10萬元，進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)1.3萬元， 6月已經(jīng)全部認(rèn)證通過； 8、購(gòu)進(jìn)不動(dòng)產(chǎn)，取得1份增值稅專用發(fā)票并已認(rèn)證相符，金額 20000元，稅額1800元； 9、取得1份增值稅電子普通發(fā)票，金額8000元，稅額7