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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)月支付的預(yù)付款提車(chē)，廠家已經(jīng)扣款了，但是這筆款項(xiàng)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，預(yù)付賬款余額也減少，怎么做分錄
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你好，借：固定資產(chǎn)，貸：預(yù)付賬款?
2022 10/11 17:58
84784991 
2022 10/11 18:00
固定資產(chǎn)不對(duì)吧，我們是4S店，正常開(kāi)票的話，借庫(kù)存商品，貸預(yù)付賬款，我現(xiàn)在知道貸預(yù)付賬款，借不知道記什么科目
鄒老師 
2022 10/11 18:01
你好，是4S店，那借方就是庫(kù)存商品
（你之前描述的是：預(yù)付款提車(chē)，沒(méi)有提到是4S店，所以我就按固定資產(chǎn)處理了?）
84784991
2022 10/11 18:03
正常來(lái)說(shuō)是庫(kù)存商品，但是廠家是錢(qián)扣了，沒(méi)開(kāi)票，也是庫(kù)存商品嗎？
鄒老師
2022 10/11 18:03
你好，是的，這種情況是先做無(wú)票購(gòu)進(jìn)處理?
84784991
2022 10/11 18:05
那收到發(fā)票在怎么做？可以具體給個(gè)分錄嗎
鄒老師
2022 10/11 18:07
你好，收到發(fā)票
先沖銷(xiāo)無(wú)票購(gòu)進(jìn)處理
借：預(yù)付賬款?，貸：庫(kù)存商品
然后根據(jù)發(fā)票做購(gòu)進(jìn)的分錄
借：庫(kù)存商品?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：預(yù)付賬款?
84784991
2022 10/11 18:08
好的，謝謝
鄒老師
2022 10/11 18:10
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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