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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)提了公司承擔(dān)的社保并繳納時(shí) 借：管理費(fèi)用—社保 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 繳納時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 其它應(yīng)收款-社保 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 沖減代墊部分 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其它應(yīng)收款-社保 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 下月發(fā)放時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 繳納個(gè)人所得稅時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸：銀行存款 老師，這個(gè)是不先交社保才這樣做，如先發(fā)工資是怎么樣做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 如果先發(fā)工資，計(jì)提一樣，就是發(fā)的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬，
貸;銀行存款等，
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅
其它應(yīng)收款-社保
也就是把稅和社保先扣下
下月后后期交社保，借：其它應(yīng)收款-社保（這個(gè)是個(gè)人部分），貸：銀行存款等
2022 08/13 17:15
84784993 
2022 08/13 17:25
老師，社保時(shí)計(jì)提時(shí)就交了嗎
84784993
2022 08/13 17:28
社保是當(dāng)月支付當(dāng)月的吧
84784993
2022 08/13 17:30
老師，是先從工資里扣出來(lái)，然后計(jì)提單位部分時(shí)一起交了
84784993
2022 08/13 17:33
老師，計(jì)提社保時(shí)，個(gè)人部分其他應(yīng)付和其他應(yīng)收有分情況的嗎
來(lái)來(lái)老師 
2022 08/13 17:33
社?？垂厩闆r 有的是公司先墊付 再?gòu)墓べY扣
有的是先扣再社保交款
84784993
2022 08/13 17:38
老師，代墊的社保，用其他應(yīng)收和其他應(yīng)付有什么區(qū)別嗎
來(lái)來(lái)老師
2022 08/13 18:04
這個(gè)區(qū)別不是很大 主要看企業(yè)自己使用情況 要是用其他應(yīng)收就一直用其他應(yīng)收
84784993
2022 08/13 18:45
好的，謝謝
來(lái)來(lái)老師
2022 08/13 18:55
客氣，對(duì)您有幫助就好
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