問(wèn)題已解決

老師好，請(qǐng)問(wèn)遞延所得稅資產(chǎn)和負(fù)債是只能遞延一年嗎？

84785034| 提問(wèn)時(shí)間：2022 05/14 15:03
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
張壹老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，不是，可以遞延抵扣完
2022 05/14 15:04
84785034
2022 05/14 15:05
那為什么第一年由于壞賬準(zhǔn)備抵消的遞延所得稅資產(chǎn)，在第二年做分錄的時(shí)候替換成了期初未分配利潤(rùn)和所得稅費(fèi)用呀？
張壹老師
2022 05/14 15:07
你好，壞賬準(zhǔn)備是要計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)的，合并報(bào)表上不承認(rèn)你的壞賬準(zhǔn)備，要沖銷回來(lái)。
84785034
2022 05/14 15:08
那第二年的處理呢
張壹老師
2022 05/14 15:09
合并的分錄每年壞賬準(zhǔn)備情況不一樣的，要按當(dāng)年的實(shí)際情況做沖銷
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~