00:10:00
問題已解決
我倒著說吧。發(fā)放工資時： 借：應付職工薪酬（工資、社保、公積金等） 貸：其他應付款（個人部分社保、公積金、個人所得稅等自負扣除項） 銀行存款（實發(fā)） 計提工資時： 借：管理費用（工資社保公積金等） 貸：應付職工薪酬（工資社保公積金等） 這樣處理對嗎？ 這不等于把個人承擔部分的社保公積金也算到管理費用里了嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的是的，是這么做的。
2022 04/26 13:43
84785023 
2022 04/26 13:45
您的意思是個人承擔的社保公積金也最終入了管理費用？
84785023
2022 04/26 13:47
其他應付款（代扣代付項）我已經(jīng)在繳納社保公積金時在借方?jīng)_減，計提工資時不是需要在貸方計提么，但是這樣一來，管理費用里如果只寫實發(fā)部分，分錄就不平了。但是把個人部分入管理費用感覺又有點別扭。我錯亂了。
郭老師 
2022 04/26 13:48
對的是的，我的意思是這個意思的個人承擔的社保是從工資里扣除的，工資又屬于成本費用，完全沒有問題的。
84785023
2022 04/26 13:51
也就是說我那分錄沒問題。含有個人扣除項的部分在應發(fā)工資里，應發(fā)工資全額計入管理費用是沒有問題的，是這意思不
郭老師
2022 04/26 13:53
好對的是的是這么理解是這個意思。
84785023
2022 04/26 14:00
那就不用改分錄了唄 嚇死我了以為多提了成本費用呢 還得沖減 就是說不用改
郭老師
2022 04/26 14:03
是的是的，不用修改是正確的，為什么要修改？
閱讀 399
描述你的問題，直接向老師提問
281
意見反饋
