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我們有一個廠房要從固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)為長期待攤,分錄是 借:累計折舊 借:長期待攤 貸:固定資產(chǎn)嗎
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速問速答你好,是之前入賬科目錯誤,應(yīng)當計入長期待攤費用科目核算,錯誤的計入了固定資產(chǎn),是這個意思嗎??
2022 04/18 16:44
84784988
2022 04/18 16:46
是的,是這個意思,然后已經(jīng)折舊了三個月
鄒老師
2022 04/18 16:50
你好
調(diào)整分錄是
借:長期待攤費用,貸:固定資產(chǎn)
然后把計提的折舊沖銷
借:累計折舊,貸:管理費用等科目?
84784988
2022 04/18 16:56
應(yīng)該是借長期待攤,借累計折舊,貸固定資產(chǎn)吧
鄒老師
2022 04/18 17:02
你好
調(diào)整分錄是
借:長期待攤費用,貸:固定資產(chǎn)
然后把計提的折舊沖銷
借:累計折舊,貸:管理費用等科目?
(是針對這個回復有什么疑問嗎)
84784988
2022 04/18 17:09
因為折舊計提到制造費用,轉(zhuǎn)為長期待攤也是記入到只要費用,沒必要沖銷,轉(zhuǎn)換一下科目不就好了
鄒老師
2022 04/18 17:14
你好,因為折舊計提到制造費用,把計提的折舊沖銷就是
借:累計折舊,貸:制造費用??
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