问题已解决
收到虛開發(fā)票成本轉出分錄如何做?主營業(yè)務成本要轉到哪里?
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
你好這個是當年的嗎?
2022 03/03 09:55
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/03 09:55
當時掛了是應付賬款的嗎?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84785020 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 03/03 10:03
購入材料
1403:原材料
2221:進項稅額
2202:應付賬款
核查之后是虛開
稅額轉出
2221:進項稅額轉出
2221:進項稅額
材料已領已生產(chǎn)成品已結轉銷售成本
結轉的主營業(yè)務成本要轉到哪里?
分錄如何列?
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/03 10:04
你這個進項轉出的分錄不對,借應付賬款
貸主營業(yè)務成本,
應交稅費,應交增值稅進項轉出,應該是這一個。
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/03 10:04
主營業(yè)務成本月末結轉損益就可以。
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84785020 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2022 03/03 10:07
不對,已購買材料款已付,是沒辦法沖的,
還有主營業(yè)務成本要沖出來再結轉月末損益的
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/03 10:08
借主營業(yè)務成本應交稅費應交增值稅進項轉出。
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/03 10:08
成本不允許抵扣,匯算清交調(diào)整就可以的。
![](https://pic1.acc5.cn/009/45/92/90_avatar_middle.jpg?t=1714044742)
郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2022 03/03 10:08
借本年利潤貸主營業(yè)務成本。
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)