問題已解決
請問做1月份的賬后來發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤,他二月重開后我可以直接放在1月的這個憑證后面嗎?
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建議是紅沖一月份的,然后再做發(fā)票的,因為稅務局如果查到的話,要求你們寫說明的。
2022 02/25 17:50
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2022 02/25 17:53
寫什么說明呢?
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/25 17:55
提前入賬的說明。
為什么二月份的發(fā)票里面做到了一月份。
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2022 02/25 18:03
那為什么12月入賬一些費用只要發(fā)票在匯繳前到就可以呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/25 18:06
根據(jù)《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干問題的公告》第六條規(guī)定,企業(yè)當年度實際發(fā)生的相關成本、費用,由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證,企業(yè)在預繳季度所得稅時,可暫按賬面發(fā)生金額進行核算;但在匯算清繳時,應補充提供該成本、費用的有效憑證.
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