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問題已解決
增值稅票面上比繳的還要少0.02，怎么調(diào)整
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你好，少交的稅款，借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅貸營業(yè)外收入。
2022 02/24 08:41
84784955 
2022 02/24 08:41
摘要寫什么
84784955
2022 02/24 08:42
不對，是多繳了
郭老師 
2022 02/24 08:43
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)、未交增值稅調(diào)整繳納的增值稅。
84784955
2022 02/24 08:48
那我社保支付少了0.4，又怎么可以調(diào)整回來?
郭老師
2022 02/24 08:49
如果是企業(yè)負(fù)擔(dān)的，社保借應(yīng)付職工薪酬，社保借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
84784955
2022 02/24 08:51
社保跟工資一樣少支付0.4
郭老師
2022 02/24 08:55
借應(yīng)付職工薪酬工資
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。二級科目都是工資。
84784955
2022 02/24 08:56
那2個完整分錄怎么做的
郭老師
2022 02/24 08:56
借應(yīng)付職工薪酬，社保
借、管理費(fèi)用、社保負(fù)數(shù)
借應(yīng)付職工薪酬工資，
借管理費(fèi)用，工資負(fù)數(shù)
84784955
2022 02/24 09:11
社保是分單位跟個人的
郭老師
2022 02/24 09:14
你好，那少繳是個人還是企業(yè)的，還是都有
84784955
2022 02/24 09:15
個人的，企業(yè)的就多交了，就是把個人少交的部分計(jì)入了企業(yè)那里去了
郭老師
2022 02/24 09:16
個人負(fù)擔(dān)的社保作了其他應(yīng)付款嗎？如果是的話，借其他應(yīng)付款貸銀行存款。你扣了個人的，繳納了直接做繳納的分錄就可以的。
84784955
2022 02/24 09:22
是的，原本是借：其他應(yīng)收款：個人779.64借管理費(fèi)用1549.96貸銀行存款：2929.6 是這樣才是正確的借其他個人：779.68管理費(fèi)用1549.92
郭老師
2022 02/24 09:25
那這四分錢，你們是少從個人手里扣除了，下個月發(fā)工資還是扣除嗎？還是你們單位承擔(dān)？
84784955
2022 02/24 09:26
下月發(fā)工資扣除的
郭老師
2022 02/24 09:27
借其他應(yīng)收款個人779.68
管理費(fèi)用1549.92
貸銀行
直接做這個就可以的，然后你的其他應(yīng)收款有一個借方余額四分錢。
郭老師
2022 02/24 09:27
如果你之前做錯了調(diào)整的話，借其他應(yīng)收款個人四分錢，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)四分錢。
84784955
2022 02/24 09:58
好，工資那里又怎么調(diào)整
郭老師
2022 02/24 10:01
工資下一個月發(fā)放的時候扣除四分錢，再加上下個月應(yīng)該個人承擔(dān)的社保。
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