問題已解決
老師,稅局查出一張2018年我們收到的一張?zhí)撻_的增值稅專票,現(xiàn)在要求更正申報,說做一筆進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,不知道填在報表哪,還有更正所得稅年報,不知道是在調(diào)增表還是在,還是在期間費(fèi)用中調(diào)減?
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同學(xué)您好
虛開的增值稅專用發(fā)票涉及增值稅和企業(yè)所得稅
1.增值稅,如果你們抵扣了,在當(dāng)期申報時做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,在增值稅申報表的附表二進(jìn)項(xiàng)稅那張表里面填寫
2.更正企業(yè)所得稅匯算清繳,就是這張發(fā)票做的費(fèi)用稅務(wù)局不認(rèn)可,需要調(diào)增,在期間費(fèi)用和調(diào)增表里都需要調(diào)整,這樣才能對上。
2022 01/08 20:19
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2022 01/08 20:30
老師你說的當(dāng)期,是指現(xiàn)在要報12月增值稅時做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出,還是指去更正發(fā)票抵扣當(dāng)月的報表?
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Yilia 陳老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/08 20:32
在現(xiàn)在申報當(dāng)期做轉(zhuǎn)出就好了,這個要改之前的很麻煩,因?yàn)樵鲋刀愂茄永m(xù)的,更正了一個月份后面每個月都要改,問過稅務(wù)局嗎,他們估計也是讓在當(dāng)期更正就好了。
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2022 01/08 20:33
好的,知道了謝謝
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Yilia 陳老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/08 20:37
不用謝,舉手之勞而已。
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