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你好，計(jì)提當(dāng)月社保和公積金是不是，借：管理費(fèi)用社保/公積金（單位部分）貸應(yīng)付職工薪酬社保/公積金，繳納的時(shí)候：借應(yīng)付職工薪酬社保/公積金（單位）其他應(yīng)付款-社保/公積金（個(gè)人）貸銀行存款 計(jì)提工資：借：管理費(fèi)用-工資貸應(yīng)付職工薪酬-工資，其他應(yīng)付款-社保/公積金，應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅；支付工資時(shí)，借應(yīng)付職工薪酬-工資，貸銀行存款？
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你好? ? ? ? ?這個(gè)寫不對的；? ?
1.計(jì)提工資?
借：管理費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資?
2.計(jì)提社保和公積金（企業(yè)部分）?
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保?
應(yīng)付職工薪酬-公積金
3.次月發(fā)放工資時(shí)?
借：應(yīng)付職工薪酬——工資?
貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)?
其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金?
4.上交社保公積金?
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)?
-????? 公積金（企業(yè)部分）
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
-????? 其他應(yīng)付款-公積金（個(gè)人部分）?
貸：銀行存款或現(xiàn)金?
5.上交個(gè)人所得稅?
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅?
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2021 07/14 09:28
84784958 
2021 07/14 09:35
計(jì)提工資的時(shí)候就是，借管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬對吧，不能把社保公積金和個(gè)稅加上去對吧
meizi老師 
2021 07/14 09:42
你好? 是的。 不要去加? ?社保和個(gè)稅??
84784958
2021 07/14 09:56
公司的研發(fā)費(fèi)用要占公司的收入或是成本是有比例的嗎？
meizi老師
2021 07/14 10:00
?你好這個(gè) 按實(shí)際比例來做賬的 。? 這個(gè)沒有具體規(guī)定?
84784958
2021 07/14 10:05
比列一般是多少??？
meizi老師
2021 07/14 10:13
?你好沒有 比例 。按實(shí)際來做賬? ?
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