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問題已解決
老師，2019年末，我公司有一筆款項(xiàng)本不該確認(rèn)為收入，但在審計(jì)工作中誤把該筆款項(xiàng)確認(rèn)為收入（企業(yè)所得稅填報(bào)數(shù)據(jù)為確認(rèn)收入數(shù)據(jù)），在申報(bào)2019年12月增值時(shí)，該筆款項(xiàng)未確認(rèn)收入。導(dǎo)致企業(yè)所得稅總收入與2019年12月增值稅申報(bào)表累計(jì)數(shù)有差異。因沒有仔細(xì)檢查，到專管員處對(duì)2019年12月增值稅申報(bào)數(shù)據(jù)進(jìn)行了調(diào)整（與企業(yè)所得稅數(shù)據(jù)一致），相關(guān)稅款用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，但在今年檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，我想請(qǐng)教老師，該筆抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅是否可以申請(qǐng)退回，或者在2020年的增值稅申報(bào)中是否可以調(diào)整？
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你好，建議在2020年增值稅申報(bào)表里調(diào)整
2020 05/25 19:25
84784982 
2020 05/25 19:40
老師，請(qǐng)問我該如何調(diào)整呢？是在申報(bào)表里的哪個(gè)位置填寫相關(guān)數(shù)據(jù)嗎？
暖暖老師 
2020 05/25 19:48
其他未開具發(fā)票那里就可以
84784982
2020 05/25 20:20
老師，當(dāng)時(shí)我們?yōu)榱似髽I(yè)所得稅和增值稅數(shù)據(jù)一致，也沒好好檢查，就到專管員那邊把2019年的增值稅進(jìn)行了調(diào)整，調(diào)整后數(shù)據(jù)與企業(yè)所得稅一致了，但是稅款我們用進(jìn)項(xiàng)稅進(jìn)行了抵扣，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)該筆款項(xiàng)不該確認(rèn)收入，增值稅就多抵扣了，不知該如何解決。
暖暖老師
2020 05/25 20:34
你那需要修改所得稅申報(bào)表，把這筆收入扣除了
84784982
2020 05/25 20:44
增值稅申報(bào)表也需要修改吧
暖暖老師
2020 05/25 20:52
對(duì)，同時(shí)修改，修改到一致
84784982
2020 05/25 20:53
那已經(jīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅不知道該怎么調(diào)整
暖暖老師
2020 05/25 20:56
如果可以抵扣就抵扣，不可以就需要轉(zhuǎn)出
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