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這月還沒做，是本月退回來的

這個要是沖減分錄的話，那這個保險(xiǎn)有單位部分為管理費(fèi)用，個人部分為其他應(yīng)收款，那這個退回來的款是屬于那一部分的?

你這個是單位承擔(dān)社保嗎？

在單位上的社保不都是按比例單位和公司都會有么？

單位不是代扣代繳員工的那份么？到時候發(fā)工資的時候扣除社保那部分不就可以么？意思不是這樣的還是？

對，有單位承擔(dān)的，有個人承擔(dān)的，你不是先繳納，然后又退還公司負(fù)擔(dān)的部分是嗎？

退到公司公賬上面了，但我不知道是不是屬于公司這部分，我想問問這個時間段為什么會有退保險(xiǎn)的這個情況？還有一般公賬收到這個退款怎么做分錄

最近不是疫情，國家免公司承擔(dān)的部分，你看看金額是不是跟公司承擔(dān)部分一樣

沒有，這退了幾十塊錢，好像還寫著工傷這個備注，我明天去單位再去核實(shí)一下，那老師這個分錄怎么寫?

因?yàn)榈綍r候打印銀行流水但的話會計(jì)要做賬，這個應(yīng)該怎么做分錄

這個就是你先做支付分錄 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 你要看退什么，是公司還是個人，公司部分沖費(fèi)用，個人部分沖其他應(yīng)收款

因?yàn)槊總€月的銀行流水單都是單位和個人的款一塊扣，提現(xiàn)在水單上面，所以這個應(yīng)該是計(jì)提的時候：借：管理費(fèi)用 其他應(yīng)收款 貸：應(yīng)付職工薪酬 看到水單做賬的時候：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 是這樣的么？

老師，我看你這個分錄是分開寫的，他依據(jù)的原始憑證是怎么樣的?還能單位和個人的分開?

你單位應(yīng)該工資表上就有這個個人和公司分別承擔(dān)的金額的

我們單位工資單只寫著扣多少個人的這部分，然后應(yīng)發(fā)的工資，沒有公司這部分的社保

我明天去單位看看這個工資單會計(jì)咋做的

好的，有問題再來網(wǎng)校咨詢

老師，那個上面寫的工傷保險(xiǎn)單位退費(fèi)，退了60.38，后面還寫著集中代付

那你就沖公司部分計(jì)入管理費(fèi)用的，這個險(xiǎn)本身是公司負(fù)擔(dān)

借：管理費(fèi)用 紅字 貸：應(yīng)付職工薪酬 紅字還是？能直接貸：銀行存款 紅字么？

借：銀行存款，別貸方紅字

這不屬于紅沖分錄么？不是在原有的分錄上沖減么？

銀行存款這樣不好看，直接做借方就可以了