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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，去年12月份記收入時(shí)，應(yīng)收賬款少記了4分，現(xiàn)在該怎么做
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去年12月份記收入時(shí)少記4分，應(yīng)收賬款少記4分，如果是這個(gè)客戶沒(méi)有業(yè)務(wù)發(fā)生了，直接將這個(gè)4分錢(qián)做營(yíng)業(yè)外收入
2020 03/10 18:46
84785018 
2020 03/10 18:48
去年記的和發(fā)票也不符，應(yīng)交稅費(fèi)少了4分
江老師 
2020 03/10 18:50
那就是你記賬錯(cuò)誤，直接沖紅去年的賬務(wù)處理，再更正處理。
84785018
2020 03/10 19:03
好的，謝謝老師
江老師
2020 03/10 19:05
有不明白的問(wèn)題再咨詢
84785018
2020 03/10 21:51
老師，那充紅，再寫(xiě)一張正確的，那這個(gè)收入就算到現(xiàn)在這個(gè)月是吧？去年12月的賬稅都報(bào)過(guò)了，不影響什么吧
江老師
2020 03/10 21:55
你說(shuō)具體的數(shù)據(jù)，如果是當(dāng)時(shí)收入與稅額計(jì)反了，就是收入多計(jì)0.04元，稅額少計(jì)0.04元，當(dāng)時(shí)正常是無(wú)法申報(bào)增值稅附表一的
84785018
2020 03/11 00:39
嗯，那不影響啥吧，直接充紅，再做張正確的分錄，應(yīng)收多記0.04.應(yīng)交稅費(fèi)多記0.04？是這樣嗎？
84785018
2020 03/11 09:00
嗯，那不影響啥吧，直接充紅，再做張正確的分錄，應(yīng)收多記0.04.應(yīng)交稅費(fèi)多記0.04？是這樣嗎？
江老師
2020 03/11 09:01
如果是應(yīng)收賬款多計(jì)0.04元，應(yīng)交稅費(fèi)多計(jì)0.04元，直接用沖紅更正法處理，最后相當(dāng)于做了一筆
借：應(yīng)收賬款-0.04
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） -0.04
84785018
2020 03/11 09:07
是應(yīng)收賬款少記0.04，應(yīng)交稅費(fèi)也少記0.04
江老師
2020 03/11 09:10
如果是應(yīng)收賬款少計(jì)0.04元，應(yīng)交稅費(fèi)少計(jì)0.04元，直接用沖紅更正法處理，最后相當(dāng)于做了一筆
借：應(yīng)收賬款0.04
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 0.04
84785018
2020 03/11 09:16
好的，謝謝啦
江老師
2020 03/11 09:21
祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利
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