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實(shí)務(wù)
问题已解决
你好,請(qǐng)問下,發(fā)現(xiàn)以前年度導(dǎo)致的應(yīng)付帳款出現(xiàn)在在借方,怎么去調(diào)賬,謝謝
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先付款沒有收到貨么,還是付款貨物收到?jīng)]有做?
2020 01/16 16:42
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2020 01/16 16:53
是沒有掛賬就付了
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2020 01/16 16:58
收到貨物?你這沒有掛賬指的是啥,借庫存商品 貸應(yīng)付賬款
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2020 01/16 17:01
是的,沒有做這一步,就付款了,直接借應(yīng)付賬款,貸銀行存款了
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2020 01/16 17:02
補(bǔ)上,沒有做補(bǔ)上 這個(gè)
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2020 01/16 19:02
可是是以前年度的呢,補(bǔ)上不會(huì)影響當(dāng)時(shí)的利潤嗎?
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2020 01/16 19:35
你結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)候做借以前年度損益調(diào)整 貸庫存商品
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2020 01/16 19:37
可是應(yīng)付賬款還是出現(xiàn)在借方啊
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2020 01/16 19:40
不是啊,你這個(gè)不是做這個(gè)么,借庫存商品 貸應(yīng)付賬款 v借以前年度損益調(diào)整 貸庫存商品
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2020 01/16 19:45
明白了,那我能不能這樣做啊,借利潤分配?未分配利潤 貸應(yīng)付賬款?
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2020 01/16 19:46
最好是按步驟做比較好
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2020 01/16 19:49
那如果公司購進(jìn)的商品直接入成本,不做庫存商品,公司盤點(diǎn)商品盤盈,是以前年度造成的,那我分錄該怎么做呢?
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2020 01/16 19:56
借庫存商品 貸待處理財(cái)產(chǎn)損溢 審批之后是,借記待處理財(cái)產(chǎn)損溢,貸記“管理費(fèi)用”、“營業(yè)外收入”等科目。
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2020 01/16 19:59
如果是借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整,這樣做對(duì)嗎,有影響嗎?
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2020 01/16 20:05
可以,借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整
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