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本月進項稅36457.27.加計抵扣10%（36457.03）.一共抵扣了394240.19.應(yīng)該怎么做分錄？
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月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月月初抵減、交納增值稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
其他收益/營業(yè)外收入
2019 06/21 10:21
84785033 
2019 06/21 10:38
第一筆分錄沒看懂，我是加計抵扣3.6萬，屬于進項稅額，3.6萬為什么要放貸方？
84785033
2019 06/21 10:39
我是月底進項稅額合計抵扣10%，3.6萬
maize老師 
2019 06/21 10:42
你銷項稅額現(xiàn)在多少，
84785033
2019 06/21 10:43
您是說差額結(jié)轉(zhuǎn)是不？
84785033
2019 06/21 10:45
加計10%的3.6萬：接：應(yīng)交-進項稅額
貸：營業(yè)外收入。對嗎？
maize老師
2019 06/21 10:45
先不管加計這個，進項稅額和銷項稅額正常結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅之后結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，次月需要繳納增值稅實際交做貸銀行，剩下不需要交轉(zhuǎn)營業(yè)外收入
84785033
2019 06/21 10:47
我在當月就做了營業(yè)外收入不行嗎？
maize老師
2019 06/21 10:59
次月你實際不需要繳納的時候做確定
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