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對公賬戶是什么?干什么用的?

來源: 正保會計網(wǎng)校 編輯:奶黃包 2023/11/20 15:47:47  字體:

企業(yè)注冊好后,需要辦理對公賬戶。那么對公賬戶是干什么用的呢?

1、對公賬戶是什么?

對公賬戶顧名思義,就是對公銀行賬戶即單位銀行結(jié)算賬戶,是指以公司名義在銀行開立的賬戶。

經(jīng)營活動的日常資金收付,以及工資、獎金和現(xiàn)金的支取均可通過該賬戶辦理。它是非居民(個人)賬戶,如公司、行政事業(yè)單位等銀行賬戶,沒有卡和存折,通過支票和匯款憑證取錢。

2、為什么辦理對公賬戶?

單位發(fā)工資、特定用途資金專項管理、日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付等都是通過各種對公結(jié)算賬戶進行的,主要體現(xiàn)在這幾項:

(1)從稅務(wù)申報和稅款的繳納上,企業(yè)必須要用到對公賬戶。作為企業(yè)必須履行的義務(wù),記賬報稅隱性要求了企業(yè)必須辦理銀行開戶;并且,如果申請個退稅補貼一類的,也必須通過對公賬戶走,不會打給個人賬戶。

(2)從經(jīng)營的角度上看,企業(yè)在與客戶進行交易時,部分客戶也會要求必須使用對公賬戶進行收付款。

只有清楚地將法人的財產(chǎn)與私人的財產(chǎn)進行分割,才不會出現(xiàn)財產(chǎn)的混同。公司將法人的對公賬戶完全地獨立,才能夠保證公司財產(chǎn)的獨立性。

如果交易金額轉(zhuǎn)到私人賬戶上,那這筆交易明顯就做不到三流合一,也許會被稅局稽查。

(3)就企業(yè)實際的經(jīng)營運轉(zhuǎn)來看,對公賬戶更方便實現(xiàn)資金各個用途的專項管理,提高公司對于資金的管理效率。

比如,公司通常會開立基本戶、一般戶、或者專門用途的賬戶等用于不同的資金管理需求,或者不同的用途。這樣不僅可以清楚地劃分資金的用途,也便于掌握企業(yè)各個款項的資金流向。定期對于各個資金戶的流水進行分析,可以更有利于做出準確的資金籌劃。

簡而言之,公司的一切經(jīng)營活動資金往來都必須通過對公賬戶來完成!

3、對公賬戶的優(yōu)點

(1)對公賬戶是一家企業(yè)信用和實力的象征

如果一個公司、企業(yè)連對公賬戶都沒有,就很難讓人信服,無論是銀行還是客戶想要長期合作都要權(quán)衡利弊。從客戶的角度上來看,同等條件下,肯定會選擇對公賬戶開立時間較早的這家,跟購物的時候,選擇“百年老店”是一樣的道理。

(2)銀行對公賬戶時間開立時間長,銀行還能為企業(yè)提供信用貸款

一家優(yōu)質(zhì)企業(yè)的賬戶,對于銀行來說,是極其寶貴的,而銀行對這樣的對公賬戶,評分是極高的。經(jīng)常會對這些優(yōu)質(zhì)的對公賬戶,提供信用貸款額度,甚至都不用擔(dān)保。

(3)對公賬戶是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)

公司辦理對公賬戶是非常有必要的,無論是辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算,或者是收、付現(xiàn)金這種金融活動都是要通過這個賬戶辦理的,辦這種對公賬戶是保證公司發(fā)展的條件之一。

很多企業(yè)在選擇供貨商的時候,都會要求把款項打到對公賬戶,如果你沒有對公賬戶,有可能就會失去一次發(fā)展的機會。

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