直播課堂

本次課程為直播+錄播+軟件+輔導(dǎo)四大模塊進(jìn)行，通過案例形式，全面展示小企業(yè)賬稅處理，熟練掌握企業(yè)全盤會(huì)計(jì)工作，提升學(xué)員實(shí)戰(zhàn)能力，報(bào)稅能力

第一部分：直播+錄播安排如下：

小微企業(yè)如何簡易做賬 錄播
小微企業(yè)匯算清繳報(bào)表填報(bào)指引 錄播
8月20日15:00-17:00， 小規(guī)模企業(yè)做賬報(bào)稅輔導(dǎo)班（做賬一）
8月27日15:00-17:00， 小規(guī)模企業(yè)做賬報(bào)稅輔導(dǎo)班（做賬二）
9月05日15:00-17:00， 小規(guī)模企業(yè)做賬報(bào)稅輔導(dǎo)班（報(bào)稅一）
9月12日15:00-17:00， 小規(guī)模企業(yè)做賬報(bào)稅輔導(dǎo)班（報(bào)稅二）

直播結(jié)束后提供錄播回放，與直播內(nèi)容一致。

第二部分：做賬實(shí)訓(xùn)軟件、報(bào)稅實(shí)訓(xùn)軟件，可以自行登錄操作練習(xí)全盤做賬及全盤開票報(bào)稅工作。

第三部分：直播過程加入老師微信班級(jí)群，在微信班級(jí)提問交流。

全體財(cái)會(huì)工作者

本次課程為直播+錄播+軟件+輔導(dǎo)四大模塊進(jìn)行，如下為直播及錄播課程大綱介紹。

第一部分：小微企業(yè)簡易做賬

小微企業(yè)如何設(shè)置會(huì)計(jì)科目

如何正確區(qū)分成本與費(fèi)用

小微企業(yè)核算要點(diǎn)有哪些

小微企業(yè)有哪些優(yōu)惠政策

第二部分：小微企業(yè)匯算清繳報(bào)表填報(bào)指引

一、小型微利企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)

1．行業(yè)的劃分

2．資產(chǎn)總額的標(biāo)準(zhǔn)

3. 人員的標(biāo)準(zhǔn)

4. 應(yīng)納稅所得額的標(biāo)準(zhǔn)

5. 國家限制和禁止的行業(yè)

二、小型微利企業(yè)免于填報(bào)的報(bào)表

1.《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）

2.《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）

3.《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）

4.《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）

5.《事業(yè)單位、民間非營利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）

6.《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）

三、小型微利企業(yè)必須填報(bào)哪些報(bào)表

1.《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》（A000000）

2.《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）

四、小型微利企業(yè)可選填的報(bào)表

1.《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》（A105000）

2.《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105050）

3.《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表》（A105080）

五、企業(yè)所得稅報(bào)表的報(bào)送日期

1.季度申報(bào)

2.匯算清繳
第三部分 小規(guī)模企業(yè)財(cái)稅概況
小規(guī)模企業(yè)科目設(shè)置要點(diǎn)
小規(guī)模納稅人常用稅務(wù)知識(shí)
小規(guī)模企業(yè)建賬流程
第四部分  小規(guī)模企業(yè)具體業(yè)務(wù)處理
1. 收到股東投資款
2. 購買稅控盤
3. 提取備用金
4. 采購辦公用品
5. 差旅費(fèi)報(bào)銷
6. 采購入庫
7. 支付生產(chǎn)成本
8. 支付員工社保公積金
9. 支付員工工資
10. 收到股東借款
11. 支付銀行手續(xù)費(fèi)
12. 銷售貨物
13. 購買固定資產(chǎn)
14. 支付印花稅
15. 計(jì)提工資
16. 計(jì)提社保公積金
17. 計(jì)提稅金及附加
18. 計(jì)提折舊
19. 月末結(jié)轉(zhuǎn)成本
20. 月末結(jié)轉(zhuǎn)損益
第五部分 小規(guī)模企業(yè)報(bào)表編制
1. 資產(chǎn)負(fù)債表
2. 利潤表
3. 現(xiàn)金流量表
第六部分 小規(guī)模企業(yè)申報(bào)表填列
1. 增值稅申報(bào)表填列及系統(tǒng)演示
2. 企業(yè)所得稅申報(bào)表填列及系統(tǒng)演示
3.附加稅申報(bào)表填列及系統(tǒng)演示
4. 個(gè)人所得稅申報(bào)演示
第七部分 小規(guī)模納稅人稅收優(yōu)惠政策