2014證券從業(yè)資格考試《證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》預(yù)習(xí)：轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)

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第七章　證券的中介機(jī)構(gòu)

　　知識(shí)點(diǎn)　證券金融公司從事轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的管理

　　轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)是指證券金融公司將自有或者依法籌集的資金和證券出借給證券公司，以供其辦理融資融券業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。（可理解為證券金融公司與證券公司之間的融資融券業(yè)務(wù)。）

　　開展轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的目的：為了拓寬證券公司融資融券業(yè)務(wù)資金和證券來源。

　　下圖為日本轉(zhuǎn)融通業(yè)務(wù)的開展流程示意圖。

　　

　?。ㄒ唬┳C券金融公司

　　1.公司設(shè)立。股份有限公司、注冊(cè)資本為實(shí)收資本不少于60億、股東應(yīng)以貨幣出資。

　　2.職責(zé)。不以盈利為目的，履行①為證券公司提供轉(zhuǎn)融通服務(wù)；②對(duì)證券公司的融資融券業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督；③檢測(cè)市場(chǎng)融資融券交易情況，運(yùn)用市場(chǎng)化手段防控風(fēng)險(xiǎn)；④證監(jiān)會(huì)確定的其他職責(zé)。

　　3.開展業(yè)務(wù)的資金和證券的來源。①自有資金和證券；②通過交易所業(yè)務(wù)平臺(tái)融入的資金和證券；③通過證券金融公司的業(yè)務(wù)平臺(tái)融入的資金或依法籌資的其他資金和證券。（證券金融公司可以發(fā)公司債；可以借入次級(jí)債（次級(jí)債計(jì)入凈資本）。）

　　（二）業(yè)務(wù)規(guī)則

　　1.證券金融公司開立轉(zhuǎn)融通的證券資金賬戶

　　三個(gè)賬戶：轉(zhuǎn)融通專用證券賬戶（自己的）、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券賬戶（券商的）、轉(zhuǎn)融通證券交收賬戶（用于辦理有關(guān)的證券結(jié)算）。

　　2.適當(dāng)性管理：根據(jù)評(píng)估結(jié)果確定和調(diào)整對(duì)證券公司的授信額度。

　　3.業(yè)務(wù)合同：轉(zhuǎn)融通期限一般不得超過6個(gè)月。

　　4.證券公司開立轉(zhuǎn)融通證券資金明細(xì)賬戶。

　　簽訂合同后，以證券公司的名義開立轉(zhuǎn)融通擔(dān)保證券明細(xì)賬戶、轉(zhuǎn)融通擔(dān)保資金明細(xì)賬戶。

　　5.保證金規(guī)定。

　　保證金可以證券沖抵，但貨幣資金占應(yīng)收取保證金的比例不得低于15%.

　?。ㄈ?quán)益處理

　　1.擔(dān)保證券的記錄以及發(fā)行人權(quán)利的行使

　　轉(zhuǎn)融通公司對(duì)轉(zhuǎn)融通擔(dān)保賬戶內(nèi)記錄的證券行使對(duì)證券發(fā)行人的權(quán)利。應(yīng)事先征求證券公司意見，并按照其意見辦理。

　　2.投資收益的處分

　　所有權(quán)歸誰，收益歸誰。獲得的收益應(yīng)按約定向融出方支付與所融入證券可得利益相等的證券或資金。

　　3.持券信息披露義務(wù)

　　擔(dān)保賬戶中的持券情況不用披露。

　?。ㄋ模┍O(jiān)督管理

　　不得為他人債務(wù)提供擔(dān)保；資料保管20年以上。

　　1.信息披露和報(bào)送制度

　　2.風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)

　　①凈資本與各風(fēng)險(xiǎn)資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%；

　?、趯?duì)單一證券公司轉(zhuǎn)融通的余額，不得超過凈資本的50%；

　?、廴诔龅拿糠N證券余額不得超過該證券上市可流通市值的10%；

　?、艹涞直ＷC金的每種證券余額不得超過該證券總市值的15%.

　　每年按稅后利潤(rùn)的10%提取準(zhǔn)備金

　　3.證券金融公司的資金用途

　　業(yè)務(wù)外，只能存銀行、買國(guó)債、基金等高流動(dòng)性金融產(chǎn)品。

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