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實(shí)務(wù)
问题已解决
今年5月計(jì)入了無(wú)形資產(chǎn),且按月累計(jì)攤銷。12月發(fā)現(xiàn)有誤,沖銷了無(wú)資計(jì)入了管理費(fèi)。那么已經(jīng)累計(jì)攤銷部分如何沖銷?



你好,具體是發(fā)現(xiàn)什么錯(cuò)誤呢?
2024 12/24 16:23

84784975 

2024 12/24 16:25
不符合無(wú)形資產(chǎn)要素,所以應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用,是軟件的后期服務(wù)費(fèi),今年5月計(jì)入了無(wú)形資產(chǎn),且按月累計(jì)攤銷。12月發(fā)現(xiàn)有誤,沖銷了無(wú)資計(jì)入了管理費(fèi)。那么已經(jīng)累計(jì)攤銷部分是否沖銷?如何沖銷?

東老師 

2024 12/24 16:26
借管理費(fèi)用無(wú)形資產(chǎn)攤銷負(fù)數(shù) 貸累計(jì)攤銷負(fù)數(shù)

84784975 

2024 12/24 16:29
累計(jì)攤銷做負(fù)數(shù)沒什么影響嗎?

東老師 

2024 12/24 16:32
你累計(jì)攤銷之前有數(shù)字紅沖之后就沒有了

84784975 

2024 12/24 16:34
我的意思是可以做借方累計(jì)攤銷嗎?

東老師 

2024 12/24 16:34
借方累計(jì)攤銷也可以

84784975 

2024 12/24 16:36
比如:借管理費(fèi)用(負(fù)數(shù)),借累計(jì)攤銷

東老師 

2024 12/24 16:37
可以的,后會(huì)計(jì)分錄也是平的

84784975 

2024 12/24 17:07
有什么區(qū)別呢?

東老師 

2024 12/24 17:07
其實(shí)沒啥區(qū)別的,兩者一樣
