问题已解决
A公司在20年-23年5月為B公司代付了貨物的運輸費用,是運費發(fā)票是開給了A公司的,至今B公司未支付給A公司代付的運費,問現(xiàn)在可否入賬做分錄?借銷售費用-運輸費,貸應(yīng)付賬款-A公司(或者其他應(yīng)付款-A公司?)
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同學(xué)您好,首先代墊運費,發(fā)票應(yīng)該開給實際承擔(dān)公司B公司。其次,應(yīng)該掛往來,但不入費用。
2024 01/15 17:13
m959434866 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 01/15 17:15
現(xiàn)實際發(fā)票是開了A公司的,這個怎么處理?這個也屬于銷售費用的吧?
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cassie 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/15 17:18
按實際業(yè)務(wù)入賬,不走銷售費用,如果是代墊運費,掛往來,發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出,重新開票。
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2024 01/15 17:22
具體分錄怎么做?
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cassie 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/15 17:27
代墊運費時:借:其他應(yīng)收款-某公司
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸:銀行存款
?進項稅額轉(zhuǎn)出: 借:???之前走的哪個科目
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
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2024 01/15 17:32
如果B公司現(xiàn)拿到正確的發(fā)票了怎么入賬,就是目前還未支付給A公司代付的賬款,只是拿到了發(fā)票報銷
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cassie 老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 01/15 17:34
發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出 正常的發(fā)票是開給B公司的? 掛在其他應(yīng)收款里面。
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