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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn),2023年交所屬期2022年的稅款滯納金,匯算清繳時(shí)要調(diào)增應(yīng)納稅所得額吧
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是的,匯算清繳時(shí)要調(diào)增應(yīng)納稅所得額
2023 02/27 15:34
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2023 02/27 15:40
匯算清繳之后,做一筆,借:以前年度損益調(diào)整 貸:銀行存款 ; 借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅,是嗎
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2023 02/27 15:43
不需要的,直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出,在23年匯算清繳時(shí)調(diào)增
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2023 02/27 15:47
我想問(wèn)的是補(bǔ)交2022年所得稅的會(huì)計(jì)分錄是上面這個(gè)嗎
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2023 02/27 15:51
嗯嗯,補(bǔ)交2022年所得稅的會(huì)計(jì)分錄是上面這個(gè)
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2023 02/27 15:55
嗯嗯,為何一定要借貸過(guò)一下“應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ”這個(gè)科目呢?是方便取數(shù)么
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/27 16:02
借:以前年度損益調(diào)整?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
?借:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅?
貸:銀行存款?
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2023 02/27 16:03
,為何一定要借貸過(guò)一下“應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 ”這個(gè)科目呢?是方便取數(shù)么?這回復(fù)這個(gè)
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/27 16:04
這個(gè)是方便查賬的哈
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2023 02/27 16:05
但,寫分錄的當(dāng)月已經(jīng)扣款,是不是不用經(jīng)過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅科目
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2023 02/27 16:08
噢噢,還有一個(gè)問(wèn)題,2022年12月應(yīng)交稅費(fèi)余額是借方1萬(wàn),現(xiàn)要申報(bào)國(guó)資年度報(bào)表填寫資產(chǎn)負(fù)債表,系統(tǒng)一定要這個(gè)科目是貸方余額,否則保存不了,怎么辦呢
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家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2023 02/27 16:12
寫分錄的當(dāng)月已經(jīng)扣款,還是建議用經(jīng)過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅科目
抱歉,后邊又是一個(gè)問(wèn)題哈,學(xué)堂的答疑規(guī)則是一事一問(wèn)。請(qǐng)另申請(qǐng)回答
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2023 02/27 16:18
另外,12月余額在借方怎么辦呢
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2023 02/27 16:20
抱歉,后邊又是一個(gè)問(wèn)題哈,學(xué)堂的答疑規(guī)則是一事一問(wèn)。請(qǐng)另申請(qǐng)回答
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