问题已解决
老師我想咨詢個問題,就是一個暫估勞務(wù)成本,怎么調(diào)回去,年度匯算清繳怎么調(diào)整
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你好,當時完整的分錄怎么做的?
2022 05/13 15:21
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2022 05/13 15:56
老師發(fā)你幫我看下
FAILED
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2022 05/13 15:57
借應(yīng)付賬款貸勞務(wù)成本,
借勞務(wù)成本貸利潤分配未分配利潤
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2022 05/13 16:02
利潤不是高了,要交所得稅呀
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 05/13 16:02
你好,對的是的,那你沖銷是什么意思?是發(fā)票到了在做正確的嗎?
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2022 05/13 16:07
現(xiàn)在沒有發(fā)票進來,,當時是收入多了,沒有成本,才做的暫估,
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2022 05/13 16:09
那你沒有發(fā)票的這一部分不允許抵扣所得稅,需要調(diào)整的。
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2022 05/13 16:09
當時多做了成本,虛減了利潤,你現(xiàn)在就需要調(diào)整成正確。
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2022 05/13 16:19
這個是上任會計做的,如果繳稅的話要繳那么所得稅
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2022 05/13 16:20
調(diào)整之后的利潤是多少?100萬以內(nèi)的稅率2.5%,利潤100萬到300萬之間的稅率10%。
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2022 05/13 16:30
老師是196萬
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2022 05/13 16:31
1百萬乘以2.5%,加上96萬乘以10%,再減去你季度預繳的。
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2022 05/13 16:47
去年預繳的幾千元,這樣還是要十幾萬,建筑行業(yè)小微企業(yè)標準是資產(chǎn)小于5000萬,應(yīng)納稅所得額小于300萬,人數(shù)小于300嗎?
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2022 05/13 16:48
對的是的,是這么做的。
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2022 05/13 17:12
但是那個暫估的有沒有其他方法調(diào)整一下,少繳一點稅
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2022 05/13 17:29
沒有辦法,其他的辦法都是有風險的。
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2022 05/13 17:39
我現(xiàn)在讓他補發(fā)票可以,可以不用匯算清繳調(diào)增嗎?
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2022 05/13 17:41
可以的,能補到發(fā)票行
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2022 05/13 17:52
補到普通票可以嗎?需要調(diào)分錄嗎?
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2022 05/13 18:00
好,可以的,暫估和發(fā)票一致的,直接把發(fā)票放到憑證后面就行。
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