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實(shí)務(wù)
問題已解決
年末暫估成本,需要做預(yù)計(jì)負(fù)債嗎?
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你好,年末暫估成本,不需要做預(yù)計(jì)負(fù)債
2022 01/18 22:24
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2022 01/18 22:25
是不是我按暫估價(jià)入賬,稅不用暫估,之后22年取得票再?zèng)_之前暫估?
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 22:26
你好,對(duì)的,你的理解是對(duì)的
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2022 01/18 22:26
我們領(lǐng)導(dǎo)說讓做預(yù)計(jì)負(fù)債,22年直接沖預(yù)計(jì)負(fù)債,這樣對(duì)嗎?
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 22:27
你好,不需要做預(yù)計(jì)負(fù)債
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2022 01/18 22:27
那年末暫估都是這么做嗎?需要有合同之類的嗎?
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2022 01/18 22:28
我得拿什么入賬呢?
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 22:31
1、沒有收到進(jìn)貨發(fā)票,可以暫估入賬
借:庫存商品估價(jià)、
貸:應(yīng)付賬款-暫估價(jià)
2、銷售時(shí)
借:銀行存款等
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅金-增值稅銷項(xiàng)稅額
3、按估價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品
4、收到進(jìn)貨發(fā)票后,先沖銷估價(jià)入賬分錄
借:庫存商品估計(jì)、紅字、
貸:應(yīng)付賬款-暫估價(jià)紅字、
然后按照發(fā)票價(jià)格作結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本分錄
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:庫存商品
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2022 01/18 22:46
我不是銷售商品,是物業(yè)公司的水費(fèi)
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 22:53
物業(yè)公司的水費(fèi),不需要暫估
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2022 01/18 23:16
但是有一些其他成本,領(lǐng)導(dǎo)說讓做到21年,票開到22年了,這種情況得怎么做?老師?
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紫藤老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 01/18 23:17
成本的話,只能是暫估,就是上面的分錄
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